国机精工:关于国机精工集团股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复(修订稿)(2024年半年报财务数据更新版本)(豁免版)

证券简称：国机精工 证券代码：002046
国机精工集团股份有限公司
Sinomach Precision Industry Group Co., Ltd.
（洛阳高新技术开发区丰华路 6 号）
关于国机精工集团股份有限公司
申请向特定对象发行股票的
审核问询函之回复
（修订稿）
保荐人（主承销商）
二〇二四年十一月
深圳证券交易所：
贵所于 2024 年 2 月 1 日出具的《关于国机精工集团股份有限公司申请向特
定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2024〕120005 号）（以下简称“审核问询函”）已收悉。国机精工集团股份有限公司（以下简称“国机精工”、“发行人”或“公司”）与光大证券股份有限公司（以下简称“保荐人”或“光大证券”）、北京市竞天公诚律师事务所（以下简称“发行人律师”或“律师”）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”或“会计师”）等相关方就审核问询函所提问题逐条进行了认真讨论、核查和落实，现回复如下，请予审核。
说明：
一、如无特别说明，本回复使用的简称或名词的释义与《国机精工集团股份有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说明书》中相同。
二、本回复报告中的字体代表以下含义：
黑体（不加粗） 审核问询函所列问题
宋体（不加粗） 审核问询函问题回复、中介机构核查意见
楷体（加粗） 对募集说明书、审核问询函回复相关内容的修改、补充
注：若出现合计数值与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

目录

目录...... 2
问询函第 1 题 ...... 3
问询函第 2 题 ...... 39
问询函第 3 题 ...... 189
问询函第 4 题 ...... 223
问询函其他问题 ...... 329
问询函第 1 题
1．发行人及其子公司经营范围包括非居住房地产租赁、房屋租赁、互联网销售、工业互联网数据服务、互联网信息技术开发与咨询、酒类经营、卷烟零售、广告制作、广告发布、广告设计、期刊出版、摄像及视频制作服务等。
请发行人补充说明：（1）发行人经营范围所涉非居住房地产租赁、房屋租赁的具体经营内容，在报告期内的开展情况，是否涉及开展商业房地产经营业务，如是，请说明是否已建立并执行健全有效的募集资金运用相关内部控制制度，以确保本次募集资金不能变相流入房地产业务，并请出具相关承诺；（2）发行人是否涉及面向个人用户的业务，如是，请说明具体情况；发行人是否提供个人数据储存及运营的相关服务，是否在收集、存储个人数据、对相关数据挖掘及提供增值服务等情况，是否取得相应资质；发行人是否从事提供、参与或与客户共同运营网站、APP 等互联网平台业务，是否属于《国务院反垄断委员会关于平台经济领域的反垄断指南》规定的“平台经济领域经营者”；发行人竞争状况是否公平有序、合法合规，是否存在垄断协议、滥用市场支配地位等不正当竞争情形，并对照国家反垄断相关规定，说明发行人是否存在达到申报标准的经营者集中情形以及是否履行申报义务；（3）酒类经营和卷烟销售的经营模式、具体内容等，在报告期内相关业务的开展情况，是否按照行业主管部门有关规定开展业务，是否合法合规；（4）发行人及其子公司是否涉及传媒、广告、出版等业务，如是，相关业务的经营模式、具体内容及报告期内实现收入情况，是否涉及国家发改委《市场准入负面清单（2022 年版）》的相关情形，是否合法合规。
请保荐人和发行人律师核查并发表明确意见。
【回复】
一、发行人经营范围所涉非居住房地产租赁、房屋租赁的具体经营内容，在报告期内的开展情况，是否涉及开展商业房地产经营业务，如是，请说明是否已建立并执行健全有效的募集资金运用相关内部控制制度，以确保本次募集资金不能变相流入房地产业务，并请出具相关承诺
（一）发行人经营范围所涉非居住房地产租赁、房屋租赁的具体经营内容
截至 2024 年 6 月 30 日，发行人共拥有 15 家控股子公司，发行人及其控股
子公司的经营范围及其是否实际从事向第三方开展非居住房地产租赁、房屋租赁 业务的具体内容如下：
是否实际从事
序 公司 向第三方开展
号 名称 经营范围 非居住房地产
租赁、房屋租赁
业务
许可项目：住宿服务；餐饮服务（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批
准文件或许可证件为准）一般项目：轴承制造；轴承销售；轴
承、齿轮和传动部件制造；高铁设备、配件制造；高铁设备、
配件销售；机械设备销售；机械设备研发；通用设备制造（不
含特种设备制造）；非金属矿物制品制造；非金属矿及制品销
售；有色金属合金制造；有色金属合金销售；金属工具制造；
金属工具销售；实验分析仪器制造；实验分析仪器销售；新材
料技术研发；电机及其控制系统研发；电机制造；技术服务、
技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；教育
1 国机 咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；企业形象策划； 否
精工 会议及展览服务；市场营销策划；体验式拓展活动及策划；业
务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；
人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；企业管
理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技
术咨询服务；风力发电技术服务；非居住房地产租赁；机械设
备租赁；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的
项目）；道路货物运输站经营；国内货物运输代理；货物进出
口；技术进出口；进出口代理；光伏设备及元器件销售；机械
零件、零部件加工；金属表面处理及热处理加工；电镀加工；
淬火加工；喷涂加工（除依法须经批准的项目外，凭营业执照
依法自主开展经营活动）
一般项目：轴承、齿轮和传动部件制造；轴承、齿轮和传动部
件销售；机械零件、零部件加工；机械零件、零部件销售；机
械电气设备制造；机械电气设备销售；汽车零部件研发；汽车
零部件及配件制造；仪器仪表制造；仪器仪表销售；试验机制
造；试验机销售；金属材料制造；金属材料销售；化工产品生
产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工
产品）；石油制品制造（不含危险化学品）；石油制品销售（不
含危险化学品）；高性能纤维及复合材料制造；高性能纤维及
轴研 复合材料销售；特种陶瓷制品制造；特种陶瓷制品销售；合成
2 所 材料制造（不含危险化学品）；合成材料销售；金属表面处理 是
及热处理加工；第二类医疗器械销售；第二类医疗器械租赁；
康复辅具适配服务；工程和技术研究和试验发展；新材料技术
研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、
技术推广；计量技术服务；标准化服务；非居住房地产租赁（除
依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
许可项目：第二类医疗器械生产；检验检测服务；期刊出版；
货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为
准）

是否实际从事
序 公司 向第三方开展
号 名称 经营范围 非居住房地产
租赁、房屋租赁
业务
磨料、磨具、超硬材料及制品、机械设备、仪器仪表的制造、
加工、销售；电子光学膜的研发、生产、销售；磨料磨具及相
三磨 关产品的检测检验、计量校准、技术咨询；从事货物或技术的
3 所 进出口业务（国家限制公司经营或禁止进出口的商品和技术除 是
外）；展览展示；房屋租赁；《金刚石与磨料磨具工程》期刊
出版发行（凭有效许可证经营）；设计、制作和发布国内广告
业务；停车服务。
供应链管理及相关配套服务；自营和代理各类商品和技术的进
出口；国（境）内工程咨询、项目管理和总承包，国（境）外
工程咨询、项目管理和总承包，对外派遣工程承包项目所需的
劳务人员；开展来料加工、进料加工业务，经营对销贸易和转
口贸易；销售磨料磨具、超硬材料及制品、耐火材料及制品、
4 中机 建材、五金工具、机械设备、五矿化工产品、新能源相关产品、 是
合作 预包装食品、食用农产品（冷冻肉、冷藏肉）；水果、坚果、
蔬菜的批发及零售；销售黄金饰品、白银饰品、铂金饰品、珠
宝饰品；销售农副产品；汽车、汽车配件的批发兼零售；金属
废料和碎屑加工处理；非金属废料和碎屑加工处理；从事本行
业技术咨询和服务；展览展示服务，房屋租赁；住宿，卷烟零
售、酒店管理咨询。销售：第一、二、三类医疗器械。
生产和销售金刚石复合片、立方氮化硼复合片、复合超硬材料
刀具和工具、金刚石聚晶及其它金刚石制品；经营本企业自产
5 新亚 产品及