星云股份:关于福建星云电子股份有限公司2023年申请向特定对象发行股票第三轮审核问询函的回复(修订稿)

证券代码：300648 证券简称：星云股份
福建星云电子股份有限公司
与兴业证券股份有限公司
关于福建星云电子股份有限公司
2023 年申请向特定对象发行股票
第三轮审核问询函的回复
保荐人（主承销商）
（福州市湖东路 268号）
深圳证券交易所：
根据贵所上市审核中心于 2024 年 1 月 12 日出具的《关于福建星云电子股
份有限公司申请向特定对象发行股票的第三轮审核问询函（审核函〔2024〕020003 号）》（以下简称“审核问询”），福建星云电子股份有限公司（以下简称“星云股份”、“公司”或“发行人”）会同保荐人就审核问询问题进行了逐项落实，现对审核问询问题回复如下：
说明：
1、如无特别说明，本《福建星云电子股份有限公司与兴业证券股份有限公司关于福建星云电子股份有限公司 2023 年申请向特定对象发行股票第三轮审核问询函的回复》（以下简称“问询回复”或“问询函回复报告”）中的简称或名词释义与《福建星云电子股份有限公司 2023 年向特定对象发行 A股股票募集说明书》（以下简称“募集说明书”）中的相同。
2、本问询回复中任何表格若出现总计数与所列各分项数值之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。
3、本问询回复中涉及公司 2024 年 1-6 月的相关财务数据未经审计。

1.发行人主营业务包括研发、生产和销售锂电池设备、储能及充电桩相关产品、提供检测服务。报告期内发行人收入构成包括主营业务收入中的锂电池设备、检测服务、其他以及其他业务收入。其中主营业务收入中其他收入分别
为 2,247.91 万元、4,626.91 万元、16,160.62 万元及 10,266.49 万元，非主
营业务中的其他业务收入分别为 215.36 万元、561.9 万元、435.53 万元及30.6 万元。本次发行拟募集资金总额不超过 120,000.00 万元，其中86,500.00 万元用于星云储能系统及电池关键部件制造和检测中心项目，33,500.00 万元用于补充流动资金。本次募投项目涉及的主要产品/服务包括储能变流器、直流快充桩及直流模块、高压控制盒以及锂电池检测服务。
关于“星云储能系统及电池关键部件制造和检测中心项目”，请发行人准确说明：（1）其他业务收入的具体构成：包括主营业务收入中“其他”收入以及非主营业务中的“其他业务收入”，按产品或业务情况展开说明公司的主营及非主营业务明细情况；（2）本次募投项目的具体构成及投资情况，以及募投项目各产品或业务与公司目前主营业务的对应关系，并按产品或业务拆分拟用本次募集资金投入的具体金额；（3）本次募投项目报告期内已实现收入及占主营业务收入比例的具体情况；（4）结合本次募投项目与发行人主营业务的关系，说明是否存在协同效应，本次募集资金是否投向主业。
【发行人说明】
一、其他业务收入的具体构成：包括主营业务收入中“其他”收入以及非主营业务中的“其他业务收入”，按产品或业务情况展开说明公司的主营及非主营业务明细情况
公司基于多年积累的检测和电力电子技术，定位于新能源装备和关键部件的研发生产和制造以及检测服务提供，公司主营业务为研发、生产和销售锂电池设备、充电桩及储能相关产品、提供检测服务等。公司营业收入构成分为主营业务收入和其他业务收入，其中主营业务收入分为锂电池设备、检测服务及其他，主营业务收入中的“其他”包含了充电桩及储能相关产品、电池关键部件（S-BOX）、设备升级改造等细分项目。

公司营业收入（包括主营业务收入和其他业务收入）的明细情况如下：
是否拟使 2024 年 1-6 2023 年度 2022 年度 2021 年度
营业收入项目 用本次募 月收入（万 占比 收入（万 占比 收入（万 占比 收入（万 占比
集资金投 元） 元） 元） 元）
入
充放电测试系 12,632.47 22.56% 33,327.74 36.80% 38,934.87 30.52% 19,593.07 24.34%
统
化成分容系统 2,066.85 3.69% 3,098.65 3.42% 24,750.12 19.40% 384.64 0.48%
保护板测试系 412.65 0.74% 1,750.61 1.93% 2,163.91 1.70% 11,111.22 13.80%
锂电池 统 否
设备 BMS 测试系统 193.45 0.35% 942.51 1.04% 909.03 0.71% 684.55 0.85%
成品测试系统 333.80 0.60% 990.01 1.09% 1,227.84 0.96% 4,163.62 5.17%
自动化组装系 23,075.14 41.22% 26,745.62 29.53% 33,872.88 26.55% 28,368.06 35.24%
主营业 统
务收入 锂电池设备收入小计 38,714.36 69.15% 66,855.14 73.81% 101,858.64 79.83% 64,305.16 79.87%
电芯检测服务 2,563.27 4.58% 5,209.08 5.75% 5,049.49 3.96% 3,799.40 4.72%
检测服 模组检测服务 是 1,880.03 3.36% 3,394.08 3.75% 3,784.27 2.97% 7,592.30 9.43%
务 PACK检测服 1,497.18 2.67% 1,026.87 1.13% 733.99 0.58% 183.49 0.23%
务
检测服务收入小计 5,940.48 10.61% 9,630.03 10.63% 9,567.75 7.50% 11,575.19 14.38%
主营业 直流快充桩及 3,125.53 5.58% 4,939.87 5.45% 2,722.31 2.13% 2,040.73 2.53%
务收入 直流模块 否（注）
中“其 工商业储能 232.24 0.41% 495.71 0.55% 209.02 0.16% 161.59 0.20%
PCS

他”收 电网侧储能 61.47 0.11% 45.93 0.05% 86.02 0.07% - -
入 PCS
S-BOX 932.05 1.66% 2,736.82 3.02% 744.55 0.58% - -
充电站系统 3,014.34 5.38% 1,555.96 1.72% 2,103.76 1.65% 294.16 0.37%
设备升级改造 1,372.71 2.45% 2,200.59 2.43% 1,858.04 1.46% 904.64 1.12%
等服务 否
检测配套设备 32.37 0.06% 656.38 0.72% 6,047.94 4.74% - -
配件等 2,559.72 4.57% 1,459.33 1.61% 2,388.97 1.87% 1,225.79 1.52%
其他主营业务收入小计 11,330.43 20.24% 14,090.58 15.56% 16,160.62 12.67% 4,626.91 5.75%
主营业务收入合计 55,985.26 100.00% 90,575.75 100.00% 127,587.01 100.00% 80,507.26 100.00%
设备租赁 83.43 59.00% 52.84 56.04% 423.35 97.20% 548.32 97.58%
其他业务收入 零星办公场地 否
租赁等其他 57.97 41.00% 41.45 43.96% 12.18 2.80% 13.59