星云股份:关于福建星云电子股份有限公司2023年申请向特定对象发行股票第二轮审核问询函的回复(修订稿)

证券代码：300648 证券简称：星云股份
福建星云电子股份有限公司
与兴业证券股份有限公司
关于福建星云电子股份有限公司
2023 年申请向特定对象发行股票
第二轮审核问询函的回复
保荐人（主承销商）
（福州市湖东路 268号）
深圳证券交易所：
根据贵所上市审核中心于 2023 年 11 月 17 日出具的《关于福建星云电子股
份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函（审核函〔2023〕020150 号）》（以下简称“审核问询”），福建星云电子股份有限公司（以下简称“星云股份”、“公司”或“发行人”）会同保荐人就审核问询问题进行了逐项落实，现对审核问询问题回复如下：
说明：
1、如无特别说明，本《福建星云电子股份有限公司与兴业证券股份有限公司关于福建星云电子股份有限公司 2023 年申请向特定对象发行股票第二轮审核问询函的回复》（以下简称“问询回复”或“问询函回复报告”）中的简称或名词释义与《福建星云电子股份有限公司 2023 年向特定对象发行 A股股票募集说明书》（以下简称“募集说明书”）中的相同。
2、本问询回复中任何表格若出现总计数与所列各分项数值之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。
3、本问询回复中涉及公司 2024 年 1-6 月的相关财务数据未经审计。

1.发行人主营业务包括研发、生产和销售锂电池设备、储能及充电桩相关产品、提供检测服务。报告期内发行人其他业务收入分别为 215.36 万元、561.9 万元、 435.53 万元及 30.6 万元。本次发行拟募集资金总额不超过120,000.00 万元，其中 86,500.00 万元用于星云储能系统及电池关键部件制造和检测中心项目，33,500.00 万元用于补充流动资金。本次募投项目涉及的主要产品/服务包括储能变流器、直流快充桩及直流模块、高压控制盒、以及锂电池检测服务。
请发行人补充说明：（1）发行人其他业务收入构成；（2）本次募投项目的构成、截至目前的进展及投资情况；（3）截至目前本次募投项目报告期内已实现收入的具体情况；（4）本次募投项目与发行人主营业务是否存在协同效应；是否属于将募集资金主要投向主业的情形。
请保荐人核查并发表明确意见。
【发行人补充说明】
一、发行人其他业务收入构成
报告期内公司其他业务收入金额分别为 561.90 万元、435.53 万元、94.29
万元和 141.41 万元，占当期公司营业收入总额的比例分别为 0.69%、0.34%、0.10%和 0.25%。其他业务收入为公司除销售锂电池设备、储能变流器、充电桩等主营业务产品及提供检测服务以外的零星收入，主要为出租设备收入：
单位：万元
其他业务 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
收入项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
设备租赁 83.43 59.00% 52.84 56.04% 423.35 97.20% 548.32 97.58%
零星办公
场地租赁 57.97 41.00% 41.45 43.96% 12.18 2.80% 13.59 2.42%
等其他
合计 141.41 100.00% 94.29 100.00% 435.53 100.00% 561.90 100.00%
其他业务收入-设备租赁业务与零星办公场地租赁的具体情况如下：
（一）设备租赁

2021 年至 2024 年 1-6 月，公司其他业务收入中，设备租赁收入分别为
548.32 万元、423.35 万元、52.84 万元和 83.43 万元，是报告期内其他业务收
入的主要组成部分。
设备租赁的业务模式为：公司与客户签订租赁合同，并收取相应收入。报告期内，公司设备租赁业务的主要客户及收入情况如下：
单位：万元
客户名称 2024 年 1-6 月 2023 年度 2021 年度 2020 年度
华通精密 - - 211.69 514.24
中国汽车工程研
究院股份有限公 - - 159.29 -
司
Contemporary
Amperex 62.27 34.98 - -
Technology (US)
苏州市远景检验 - 12.86 - -
检测有限公司
合计 62.27 47.84 370.98 514.24
当期设备租赁收 83.43 52.84 423.35 548.32
入
来自于上述客户
的收入占当期设 74.64% 90.54% 87.63% 93.78%
备租赁收入比例
注：“华通精密”包括华通精密线路板（惠州）股份有限公司、华通电脑（苏州）有限公司。
报告期内公司租赁设备业务的主要客户为华通精密和中国汽车工程研究院股份有限公司和 Contemporary Amperex Technology (US)等，涉及的租赁物为锂电池检测设备。公司少量客户考虑自身生产经营和业务需求，采取租赁设备方式。
（二）零星办公场地租赁等其他
2021 年至 2024 年 1-6 月，公司其他业务收入中，零星办公场地租赁等其他
收入分别为 13.59 万元、12.18 万元、41.45 万元和 57.97 万元，占比微小。该
业务主要系公司出租房屋及代收水电费等。
经查阅同行业可比上市公司定期报告等公告，同行业可比上市公司同样存在相似情况，如盛弘股份其他业务收入包括租赁收入，杭可科技、赢合科技、先惠技术同样存在租赁收入。公司主营业务突出，最近一年一期其他业务收入
占比低于 0.30%。公司本次募投项目的产品服务属于主营业务，报告期内本次募投项目的产品服务实现的收入属于公司主营业务收入，参见下述。
二、本次募投项目的构成、截至目前的进展及投资情况
根据 2024 年 1 月 23 日公司第四届董事会第六次会议决议，公司调减本次
向特定对象发行股票募集资金总额。本次调减“直流快充桩及直流模块、储能变流器（工商业储能 PCS、电网侧储能 PCS）和高压控制盒（S-BOX）”相关产能建设的募集资金投资部分，并相应调减补充流动资金，合计调减规模 5.62亿元。调减后本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过 63,700.00 万元（含本数），其中建设项目支出 44,700.00 万元，补充流动资金 19,000.00 万元。扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于以下项目：
单位：万元
调整前拟使用募 调整后拟使用 本次调减
序号 项目名称 投资总额 集资金投入金额 募集资金投入 金额
金额
星云储能系统及
1 电池关键部件制 105,769.46 86,500.00 44,700.00 41,800.00
造和检测中心项
目
2 补充流动资金 19,000.00 33,400.00 19,000.00 14,400.00
（注）
合计 124,769.46 119,900.00 63,700.00 56,200.00
注：调减后“补充流动资金”项目的投资总额已同步调减。
（一）本次募投项目的产品/服务构成
本次募投项目“星云储能系统及电池关键部件制造和检测中心项目”计划建设期 36 个月，本次募投项目涉及的产品/服务包括工商业储能 PCS（改为采用自筹资金投入）、电网侧储能 PCS（改为采用自筹资金投入）、直流快充桩及直流模块（改为采用自筹资金投入）、高压控制盒（S-BOX）（改为采用自筹资金投入）、检测服务：
1、检测服务：主要指为客户提供包括动力及储能电池电芯、模组、电池包及系统级别的电性能和可靠性检测、电池管理系统检测、充电设施检测等检测服务。可应用于新能源汽车电池检测等领域。
2、储能 PCS（改为采用自筹资金投入）：可控制储能电池组的充电和放电过程，进行交直流的变换，在无电网情况下可以直接为负荷供电，实现对电网
有功功率和无功功率的调节，根据应用场景可分为工商业 PCS、电网侧 PCS 等。可应用于新能源汽车充电、电力系统、风力发电等领域。
3、直流快充桩及直流模块（改为采用自筹资金投入）：统称充电桩系统。直流电动汽车充电桩系固定安装在电动汽车外，与交流电网连接，直接输出可调直流电给车载电池进行充电，输出的电压和电流调整范围大，功率较大，充电速度较快。可应用于新能源汽车充电站等领域。
4、高压控制盒（改为采用自筹资金投入）：即 S-BOX，系电池内部控制
高压电流和电能输出的分配单元，能与相关模块实现信号通信以控制电能、电
压分配，确保电池及系统安全。可应用于动力电池、储能电池等领域。
（二）本次募投项目的投资构成
“星云储能系统及电池关键部件制造和检测中心项目”计划总投资105,769.46万元，拟使用募集资金投入 44,700.00 万元，投资明细如下：
单位：万元
序 项目 投资额 占项目总投资额的比例 拟使用募集资金投入金
号 额
1 土地费用 3,132.00 2.96% -
2 土建工程