烽火电子:长岭科技审计报告-希会审字(2024)3563号

陕西长岭电子科技有限责任公司
审 计 报 告
希会审字(2024)3563 号

目 录

一、 审计报告...... （1-4）二、模拟财务报表

（一） 模拟合并资产负债表...... （5-6）
（二） 模拟合并利润表...... （7）
（三） 模拟合并现金流量表...... （8）
（四） 模拟母公司资产负债表...... （9-10）
（五） 模拟母公司利润表 ...... （11）
（六） 模拟母公司现金流量表...... （12）
三、模拟财务报表附注 ...... （13-116）四、证书复印件
（一）注册会计师资质证明
（二）会计师事务所营业执照
（三）会计师事务所执业证书

财务报表附注
一、公司基本情况
（一） 公司概况
陕西长岭电子科技有限责任公司（以下简称“本公司”或“长岭科技”）的前身为国营长岭机器厂，始建于 1957 年，为我国“一五”期间建设的 156 项重点工程之一，国家一级企业，是国家设计、研制和生产军事电子产品的重点骨干企业。2001 年经国家经贸委国经贸产业【2000】1086 号文批准，根据国家债转股政策，由陕西长岭实业有限公司（原长岭机器厂，简称“长岭实业”）、中国华融资产管理股份有限公司（原中国华融资产管理公司，简称“华融资产”）、中国信达资产管理股份有限公司（原中国信达资产管理公司，简称“信达资产”）、中国东方资产管理股份有限公司（原中国东方资产管理公司，简称“东方资产”）、中国长城资产管理股份有限公司（原中国长城资产管理公司，简称“长城资产”）共同组建成立陕西长岭电子科技有限
责任公司。2001 年 12 月 28 日本公司获宝鸡市渭滨区市场监督管理局核发的《企业法人营业执
照》（注册号：6100001011538），公司设立时的注册资本为 41,620.44 万元，股权结构如下：
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式
华融资产 24,921.00 59.8768 债转股
长岭实业 8,339.44 20.0369 净资产
信达资产 5,000.00 12.0133 债转股
东方资产 2,550.00 6.1268 债转股
长城资产 810.00 1.9462 债转股
合计 41,620.44 100.00 -
根据 2003 年 5 月 27 日、2004 年 7 月 14 日本公司临时股东会关于股东长岭机器厂减资的决
议，本公司注册资本变更为人民币 34,823.45 万元，已于 2004 年 7 月 25 日经上海东华会计师事
务所有限公司陕西五联分所出具《陕西长岭电子科技有限责任公司验资报告》（东会陕验〔2004〕
513 号）审验。2005 年 8 月 19 日公司临时股东会议决定将中国信达资产管理股份有限公司持有
的公司 5,000.00 万元股权转让给中国建设银行股份有限公司（简称“建设银行”）持有。变更后的股权结构如下：
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式
华融资产 24,921.00 71.5638 债转股
建设银行 5,000.00 14.3581 债转股
东方资产 2,550.00 7.3227 债转股

股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式
长岭实业 1,542.45 4.4293 净资产
长城资产 810.00 2.3260 债转股
合计 34,823.45 100.00 -
2010 年 12 月 20 日，公司增加注册资本 7,325.00 万元，由国拨资金形成的资本公积金转增
资本，所转增的股本由长岭实业持有，已经宝鸡金正有限责任会计师事务所出具宝金会验字【2010】211 号验资报告予以确认，变更后注册资本为 42,148.45 万元，本公司股权结构如下：
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%）
华融资产 24,921.00 59.13
建设银行 5,000.00 11.86
长岭实业 8,867.45 21.04
东方资产 2,550.00 6.05
长城资产 810.00 1.92
合计 42,148.45 100.00
根据最高人民法院出具的（2013）民提字第 74 号《民事调解书》、各股东及信息集团自愿达成《关于长岭科技国拨资金诉讼纠纷及相关问题的一揽子和解安排》（包括《法院诉讼和解协议》《关于陕西长岭科技有限责任公司若干遗留问题处理的股东会决议》《股权退出安排》），
2013 年 11 月 20 日各方同意长岭实业已依据相关裁定向长岭科技增资的金额 7,325.00 万元按照
可转增当年经审计后的每股净资产计算折股，折股后的长岭实业出资额由 8,867.45 万元变更为8,080.15 万元，长岭科技调整后的注册资本为 41,361.15 万元，长岭科技调整后的股本结构如下：
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%）
华融资产 24,921.00 60.25
长岭实业 8,080.15 19.54
建设银行 5,000.00 12.09
东方资产 2,550.00 6.16
长城资产 810.00 1.96
合计 41,361.15 100.00
2019 年 10 月 21 日，本公司召开 2019 年第四次临时股东会，审议表决通过了《关于长岭科
技金融股东转让全部股权的议案》，经各方有效表决一致同意，华融资产、建设银行、东方资产、
长城资产以协议转让方式向陕西电子信息集团有限公司（简称“信息集团”）转让所持有的本公司的股权。经过本次股权转让后的出资结构如下表：
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%）
长岭实业 8,080.15 19.54
信息集团 33,281.00 80.46
合计 41,361.15 100.00
2019 年 11 月 26 日，本公司召开 2019 年第六次临时股东会，股东一致同意长岭实业独享的
资本公积（国拨资金）17,870.00 万元转增为对公司的股权 11,978.06 万元。陕西长岭实业有限
公司出资金额变更为 20,058.21 万元，持股比例 37.61%，本公司实收资本增加至 53,339.21 万
元，调整后的股权结构如下表：
股东名称 出资额（万元） 出资比例（%）
长岭实业 20,058.21 37.61
信息集团 33,281.00 62