拓荆科技:招商证券股份有限公司关于拓荆科技股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告

招商证券股份有限公司
关于拓荆科技股份有限公司
2024 年半年度持续督导跟踪报告
拓荆科技股份有限公司（以下简称“拓荆科技”或“公司”）于 2022 年 4 月
20 日在上海证券交易所科创板上市。招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为拓荆科技持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》等相关规定，负责拓荆科技上市后的持续
督导工作，持续督导期为 2022 年 4 月 20 日至 2025 年 12 月 31 日。
2024 年上半年度，招商证券对拓荆科技的持续督导工作情况总结如下：
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对具 保荐机构已建立健全并有效执
1 体的持续督导工作制定相应的工作计划。 行了持续督导制度，并制定了
相应的工作计划。
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始 保荐机构已与拓荆科技签订
2 前，与上市公司或相关当事人签署持续督导协议， 《保荐协议》，该协议明确了双
明确双方在持续督导期间的权利义务，并报上海证 方在持续督导期间的权利和义
券交易所备案。 务。
保荐机构通过日常沟通、定期
3 通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等 或不定期回访等方式，了解拓
方式开展持续督导工作。 荆科技业务情况，对拓荆科技
开展持续督导工作。
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违规 2024 年上半年度，拓荆科技在
4 事项公开发表声明的，应于披露前向上海证券交易 持续督导期间内未发生按有关
所报告，并经上海证券交易所审核后在指定媒体上 规定须保荐机构公开发表声明
公告。 的违法违规情况。

序号 工作内容 持续督导情况
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法违
规、违背承诺等事项的，应自发现或应当发现之日 2024 年上半年度，拓荆科技在
5 起五个工作日内向上海证券交易所报告，报告内容 持续督导期间内未发生违法违
包括上市公司或相关当事人出现违法违规、违背承 规或违背承诺等事项。
诺等事项的具体情况，保荐人采取的督导措施等。
2024 年上半年度，保荐机构督
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵守 导拓荆科技及其董事、监事、高
法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布的业 级管理人员遵守法律、法规、部
6 务规则及其他规范性文件，并切实履行其所做出的 门规章和上海证券交易所发布
各项承诺。 的业务规则及其他规范性文
件，切实履行其所做出的各项
承诺。
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制度， 保荐机构督促拓荆科技依照相
7 包括但不限于股东大会、董事会、监事会议事规则 关规定健全完善公司治理制
以及董事、监事和高级管理人员的行为规范等。 度，并严格执行公司治理制度。
保荐机构对拓荆科技的内控制
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包括 度的设计、实施和有效性进行
但不限于财务管理制度、会计核算制度和内部审计 了核查，截至本持续督导跟踪
8 制度，以及募集资金使用、关联交易、对外担保、 报告出具之日，拓荆科技的内
对外投资、衍生品交易、对子公司的控制等重大经 控制度符合相关法规要求并得
营决策的程序与规则等。 到了有效执行，能够保证公司
的规范运行。
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制度， 保荐机构督促拓荆科技严格执
9 审阅信息披露文件及其他相关文件，并有充分理由 行信息披露制度，审阅信息披
确信上市公司向上海证券交易所提交的文件不存 露文件及其他相关文件。
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、上海
证券交易所提交的其他文件进行事前审阅，对存在
问题的信息披露文件及时督促公司予以更正或补
充，公司不予更正或补充的，应及时向上海证券交 保荐机构对拓荆科技的信息披
10 易所报告；对上市公司的信息披露文件未进行事前 露文件进行了审阅，不存在应
审阅的，应在上市公司履行信息披露义务后五个交 及时向上海证券交易所报告的
易日内，完成对有关文件的审阅工作，对存在问题 情况。
的信息披露文件应及时督促上市公司更正或补充，
上市公司不予更正或补充的，应及时向上海证券交
易所报告。

序号 工作内容 持续督导情况
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董事、 2024 年上半年度，拓荆科技无
监事、高级管理人员受到中国证监会行政处罚、上 控股股东及实际控制人，拓荆
11 海证券交易所纪律处分或者被上海证券交易所出 科技第一大股东、董事、监事、
具监管关注函的情况，并督促其完善内部控制制 高级管理人员未发生该等事
度，采取措施予以纠正。 项。
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人、董事、2024 年上半年度，拓荆科技无
监事、高级管理人员等履行承诺的情况，上市公司 控股股东及实际控制人，拓荆
12 及控股股东、实际控制人等未履行承诺事项的，及 科技及其第一大股东、董事、监
时向上海证券交易所报告。 事、高级管理人员等不存在未
履行承诺的情况。
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对市
场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存在应 2024 年上半年度，经保荐机
13 披露未披露的重大事项或与披露的信息与事实不 构核查，不存在应及时向上海
符的，及时督促上市公司如实披露或予以澄清； 证券交易所报告的情况。
上市公司不予披露或澄清的，应及时向上海证券
交易所报告。
发现以下情形之一的，督促上市公司做出说明并
限期改正，同时向上海证券交易所报告：（一）
涉嫌违反《上市规则》等相关业务规则；（二）
证券服务机构及其签名人员出具的专业意见可能 2024 年上半年度，拓荆科技
14 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等违法违 未发生前述情况。
规情形或其他不当情形；（三）公司出现《保荐
办法》第七十一条、第七十二条规定的情形；
（四）公司不配合持续督导工作；（五）上海证
券交易所或保荐人认为需要报告的其他情形。
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现场
检查工作要求，确保现场检查工作质量。
上市公司出现以下情形之一的，保荐人应自知道 保荐机构已制定了现场检查的
或应当知道之日起十五日内或上海证券交易所要 相关工作计划，并明确了现场
求的期限内，对上市公司进行专项现场检查： 检查工作要求。
15 （一）存在重大财务造假嫌疑；（二）控股股 本持续督导期间，拓荆科技不
东、实际控制人、董事、监事或者高级管理人员 存在前述需要进行专项现场检
涉嫌侵占上市公司利益；（三）可能存在重大违 查的相关情形。
规担保；（四）资金往来或者现金流存在重大异
常；（五）上海证券交易所或者保荐机构认为应
当进行现场核查的其他事项。
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况

2024 年上半年度，保荐机构和保荐代表人未发现拓荆科技存在重大问题。
三、重大风险事项
公司面临的主要重大风险事项如下：
（一）核心竞争力风险
随着半导体行业技术的发展和迭代，下游客户对半导体设备性能的要求也随之提升。因此，公司需要持续保持较高的研发投入，保持产品的核心竞争力和先进水平。如果公司未来未能跟进下游客户的产线设备及工艺技术演进需求，或者技术创新产品不能契合客户需求，可能对公司的经营业绩造成不利影响。
公司建立了科学的研发体系，技术创新紧跟市场需求，研发立项以客户需求为导向，始终与客户保持持续有效沟通，以避免可能的技术研发失败给公司带来损失。
（二）经营风险
1、产品验收周期较长风险
薄膜沉积设备所沉积的薄膜技术参数直接影响芯片性能。生产中不仅需要在成膜后检测薄膜厚度、均匀性、光学系数、机械应力及颗粒度等性能指标，还需要在完成晶圆生产流程及芯片封装后，对最终芯片产品进行可靠性和生命周期测试，以衡量薄膜沉积设备是否最终满足技术标准。因此，晶圆厂对薄膜沉积设备所需要的验证时间较长。同时，由于公司开发并推出更多新产品、新工艺，这些新产品和新工艺的验收周期相较成熟产品略长，导致公司的收入确认和回款将有所延迟，增加公司的资金压力，影响公司的财务状况。
随着公司产品在集成电路制造产线的应用规模逐步扩大，公司新平台、新工艺产品技术日益成熟，以及公司与客户高效稳定的合作下，产品的验证周期将呈缩短趋势。公司将持续关注公司的产品验证和回款情况，保证公司经营持续健康发展。
2、市场竞争风险
专用设备企业相比，国际巨头企业拥有客户端先发优势，公司的综合竞争力处于弱势地位，市场占有率较低。另外，国内半导体设备厂商也进入公司业务领域开发部分同类产品。公司面临国际巨头以及潜在国内新进入者的双重竞争。如果公司无法有效应对市场竞争环境，则公司的行业地位、市场份额、经营业绩等均会受到不利影响。
公司将持续关注国外竞争对手