西部超导:中信建投证券股份有限公司关于西部超导材料科技股份有限公司2024年持续督导半年度报告书

中信建投证券股份有限公司
关于西部超导材料科技股份有限公司
2024 年持续督导半年度报告书
保荐机构名称：中信建投证券股份有限 被保荐公司名称：西部超导材料科技股份
公司 有限公司
联系方式：010-56052384
保荐代表人姓名：郭尧 联系地址：北京市朝阳区景辉街 16 号院 1
号楼泰康集团大厦 11 层
联系方式：010-56052384
保荐代表人姓名：朱旭东 联系地址：北京市朝阳区景辉街 16 号院 1
号楼泰康集团大厦 11 层
经中国证监会于 2021 年 11 月 23 日出具的《关于同意西部超导材料科技股份有限
公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3709 号）批准，公司向特定
对象发行人民币普通股（A 股）股票 22,774,069 股，每股发行价格为人民币 88.39 元，
募集资金总额为 2,012,999,958.91 元，扣除发行费用 31,914,627.63 元（不考虑增值税）
后，实际募集资金净额为 1,981,085,331.28 元，本次发行新增股票于 2022 年 1 月 12 日
在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记托管及限售手续。
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”）担任西部超导 2021 年度
向特定对象发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，由中信建投证券完成持续督导工作。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等规定，中信建投证券出具本半年度持续督导报告书。
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
1 建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针 保荐机构已建立健全并有效执行了持续
对具体的持续督导工作制定相应的工作计划。 督导制度，并制定了相应的工作计划
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开 保荐机构已与西部超导签订《持续督导协
2 始前，与上市公司或相关当事人签署持续督导 议》，该协议明确了双方在持续督导期间
协议，明确双方在持续督导期间的权利义务， 的权利和义务
并报上海证券交易所备案。
3 通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调 保荐机构通过日常沟通、定期或不定期回

序号 工作内容 持续督导情况
查等方式开展持续督导工作。 访等方式，了解西部超导经营情况，对西
部超导开展持续督导工作
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法 2024 年上半年，西部超导在持续督导期
4 违规事项公开发表声明的，应于披露前向上海 间未发生按有关规定须保荐机构公开发
证券交易所报告，经上海证券交易所审核后在 表声明的违法违规情况
指定媒体上公告。
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违
法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当
5 发现之日起五个工作日内向上海证券交易所 2024 年上半年，西部超导在持续督导期
报告，报告内容包括上市公司或相关当事人出 间未发生违法违规或违背承诺等事项
现违法违规、违背承诺等事项的具体情况，保
荐机构采取的督导措施等。
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员 在持续督导期间，保荐机构督导西部超导
遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所 及其董事、监事、高级管理人员遵守法律、
6 发布的业务规则及其他规范性文件，并切实履 法规、部门规章和上海证券交易所发布的
行其所做出的各项承诺。 业务规则及其他规范性文件，切实履行其
所做出的各项承诺
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理 保荐机构督促西部超导依照相关规定健
7 制度，包括但不限于股东大会、董事会、监事 全完善公司治理制度，并严格执行公司治
会议事规则以及董事、监事和高级管理人员的 理制度
行为规范等。
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度， 保荐机构对西部超导的内控制度的设计、
包括但不限于财务管理制度、会计核算制度和 实施和有效性进行了核查，西部超导的内
8 内部审计制度，以及募集资金使用、关联交易、 控制度符合相关法规要求并得到了有效
对外担保、对外投资、衍生品交易、对子公司 执行，能够保证公司的规范运行
的控制等重大经营决策的程序与规则等。
督导公司建立健全并有效执行信息披露制度，
审阅信息披露文件及其他相关文件并有充分 保荐机构督促西部超导严格执行信息披
9 理由确信上市公司向上海证券交易所提交的 露制度，审阅信息披露文件及其他相关文
文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 件
漏。
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、
上海证券交易所提交的其他文件进行事前审
阅，对存在问题的信息披露文件应及时督促上
市公司予以更正或补充，上市公司不予更正或
补充的，应及时向上海证券交易所报告。 保荐机构对西部超导的信息披露文件进
10 对上市公司的信息披露文件未进行事前审阅 行了审阅，不存在应及时向上海证券交易
的，应在上市公司履行信息披露义务后五个交 所报告的情况
易日内，完成对有关文件的审阅工作对存在问
题的信息披露文件应及时督促上市公司更正
或补充，上市公司不予更正或补充的，应及时
向上海证券交易所报告。

序号 工作内容 持续督导情况
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董 因未在上交所公司业务管理系统及时报
事、监事、高级管理人员受到中国证监会行政 送独立董事候选人有关材料，2024 年 8 月
11 处罚、上海证券交易所纪律处分或者被上海证 23 日，上交所对西部超导及时任董事会
券交易所出具监管关注函的情况，并督促其完 秘书王凯旋予以监管警示。除此之外，西
善内部控制制度，采取措施予以纠正。 部超导及其控股股东、实际控制人、董事、
监事、高级管理人员未发生该等事项
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等
12 履行承诺的情况，上市公司及控股股东、实际 2024 年上半年，西部超导及其控股股东
控制人等未履行承诺事项的，及时向上海证券 不存在未履行承诺的情况
交易所报告。
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对
市场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存 2024 年上半年，经保荐机构核查，西部超
13 在应披露未披露的重大事项或与披露的信息 导不存在应及时向上海证券交易所报告
与事实不符的，应及时督促上市公司如实披露 的情况
或予以澄清；上市公司不予披露或澄清的，应
及时向上海证券交易所报告。
发现以下情形之一的，保荐机构应督促上市公
司做出说明并限期改正，同时向上海证券交易
所报告：（一）上市公司涉嫌违反《上市规则》
等上海证券交易所相关业务规则；（二）证券
服务机构及其签名人员出具的专业意见可能 2024 年上半年，西部超导未发生相关情
14 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等违法 况
违规情形或其他不当情形；（三）上市公司出
现《保荐办法》第六十九条、第七十条规定的
情形；（四）上市公司不配合保荐机构持续督
导工作；（五）上海证券交易所或保荐机构认
为需要报告的其他情形。
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现
场检查工作要求，确保现场检查工作质量。上
市公司出现以下情形之一的，应自知道或应当
知道之日起十五日内或上海证券交易所要求
的期限内，对上市公司进行专项现场检查：
15 （一）存在重大财务造假嫌疑；（二）控股股 2024 年上半年，西部超导不存在需要专
东、实际控制人及其关联人涉嫌资金占用； 项现场检查的情形
（三）可能存在重大违规担保；（四）控股股
东、实际控制人及其关联人、董事、监事或者
高级管理人员涉嫌侵占上市公司利益；（五）
资金往来或者现金流存在重大异常；（六）上
海证券交易所要求的其他情形。
16 持续关注上市公司的承诺履行情况。 2024 年上半年，西部超导不存在未履行
承诺的情况
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况

公司于 2023 年 4 月 27 日召开董事会确定独立董事候选人，于 2023 年 9 月 7 日披
露股东大会通知，于 2023 年 9 月 22 日召开股东大会审议通过聘任独立董事的议案。由
于工作人员失误，公司未能在选举独立董事的股东大会通知公告前（即 2023 年 9 月 7
日前）在上海证券交易所公司业务管理系统完成提交独立董事候选人的有关材料。2024年 1 月 8 日发现上述问题后，公司向上交所提交了独立董事候选人的有关材料，同时要
求相关人员加强工作管理和复核，避免再次出现同类情形。2024 年 8 月 23 日，上海证
券交易所就该事项对公司及时任董事会秘书予以监管警示。
三、重大风险事项
在本持续督导期间，公司主要的风险事项如下：
（一）客户集中度较高的风险
报告期内，公司来自前五大客户的销售收入占比较高。如果未来主要经营策略或采购计划发生重大调整、公司产品或技术如不能持续满足客户需求，或公司与上述客户的合作关系受到重大不利影响，则可能导致公司面临流失重要客户的风险，进而对公司后续的经营业绩产生不利影响。
（二）公司资金周转风险
公司高端钛合金