远程股份:关于国联财务有限责任公司2024年上半年风险持续评估报告

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关于国联财务有限责任公司 2024 年上半年风险持续评估报告
根据深圳证券交易所信息披露要求，远程电缆股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）对国联财务有限责任公司的经营资质、业务、财务和风险状况进行了持续关注和评估，现将有关情况报告如下：
一、财务公司基本情况：
国联财务有限责任公司（以下简称财务公司）经中国银行业监管委员会 2008
年 3 月 26 日银监复[2008]111 号《中国银监会关于批准无锡市国联发展（集团）有
限公司筹建财务公司的批复》同意，由无锡市国联发展（集团）有限公司、国联信托有限责任公司（现变更为国联信托股份有限公司）、无锡国联环保能源集团有限公司和无锡华光锅炉股份有限公司（现变更为无锡华光环保能源集团股份有限公
司）共同出资组建，于 2008 年 9 月 19 日取得中国银行业监督管理委员会江苏监管
局颁发的《中华人民共和国金融许可证》，并于 2008 年 9 月 22 日取得江苏省工商
行政管理局颁发的注册号为 320200000170702 的企业法人营业执照，成立时注册资本 12,000 万元人民币，其中：无锡市国联发展（集团）有限公司出资 6,100 万元，占注册资本 50.84%；国联信托股份有限公司出资 4,000 万元，占注册资本 33.33%；无锡国联环保能源集团有限公司出资 1,300 万元，占注册资本 10.83%；无锡华光环
保能源集团股份有限公司出资 600 万元，占注册资本 5%。截至 2008 年 5 月 22 日
止，财务公司收到全体股东实缴资本 12,000 万元，该事项已经江苏公证天业会计师事务所有限公司审验，并出具了苏公 W[2008]B067 号验资报告。
根据财务公司 2010 年 7 月 26 日股东会决议和修改后的章程规定，财务公司申
请增加注册资本人民币 38,000 万元，变更后财务公司注册资本为人民币 50,000 万元，其中：无锡市国联发展（集团）有限公司出资 15,000 万元，占注册资本 30%；国联信托股份有限公司出资 10,000 万元，占注册资本 20%；无锡国联环保能源集团有限公司出资 7,500 万元，占注册资本 15%；无锡华光环保能源集团股份有限公司出资 2,500 万元，占注册资本 5%；无锡一棉纺织集团有限公司（原无锡国联纺织集团有限公司）出资 5,000 万元，占注册资本 10%；无锡灵山文化旅游集团有限公司
（原无锡灵山实业有限公司）出资 5,000 万元，占注册资本 10%。截至 2010 年 10
月 21 日止，财务公司收到全体股东新增实缴资本 38,000 万元，该事项已经江苏公证天业会计师事务所有限公司审验，并出具了苏公 W[2010]B107 号验资报告。
根据 2013 年 7 月 7 日无锡国联环保能源集团有限公司与无锡华光环保能源集
团股份有限公司签订的产权置换协议，无锡国联环保能源集团有限公司将其持有的财务公司 7,500 万股权转让给无锡华光环保能源集团股份有限公司，转让后无锡华光环保能源集团股份有限公司持有财务公司 10,000 万元股权，占财务公司注册资本的 20%。本次变更已经苏银监复（2013）491 号批复同意并办妥工商变更登记。
2016 年 11 月，根据财务公司股东会决议和修改后的章程规定，国联信托股份
有限公司将其持有的财务公司 10,000 万元股权转让给无锡市国联发展（集团）有限公司，转让后无锡市国联发展（集团）有限公司持有财务公司 25,000 万元股权，占财务公司注册资本的 50%。本次变更已经苏银监复（2016）286 号批复同意并办妥工商变更登记。
2021 年 5 月，根据财务公司股东会决议和修改后的章程规定，无锡灵山文化旅
游集团有限公司将其持有的财务公司 5,000 万元股权转让给无锡华光环保能源集团股份有限公司，转让后无锡华光环保能源集团股份有限公司持有财务公司 15,000 万元股权，占财务公司注册资本的 30%。本次变更已办妥工商变更登记。
2022 年 6 月 24 日，财务公司换发了中国银行保险监督管理委员会无锡监管分
局核发《中华人民共和国金融许可证》，机构编码：L0093H332020001。统一社会信用代码：91320200680528879M；法定代表人：朱小明。
根据财务公司 2022 年 12 月 7 日的董事会、股东会决议以及修改后的章程规定，
财务公司的经营范围由“对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；成员单位产品的买方信贷及融资租赁；除股票投资以外有价证券投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”变更为“企业集团财务公司服务，非银行金融业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）”；法定代表人由朱小明变更为李军。本次变更已办妥工商变更登记。
根据财务公司 2023 年 9 月 8 日股东会决议和修改后的章程规定，财务公司申
请增加注册资本人民币 50,000 万元，变更后财务公司注册资本为人民币 100,000 万元，其中：无锡市国联发展（集团）有限公司出资 50,000 万元，占注册资本 50%；无锡华光环保能源集团股份有限公司出资 30,000 万元，占注册资本 30%；无锡市国联物资投资有限公司出资 10,000 万元，占注册资本 10%；无锡一棉纺织集团有限公
司出资 10,000 万元，占注册资本 10%。截至 2023 年 11 月 8 日止，财务公司收到全
体股东新增实缴资本 50,000 万元，该事项已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）无锡分所审验，并出具了中喜锡验资 2023Y00006 号验资报告。
截至 2024 年 6 月 30 日，财务公司注册资本 100,000 万元，实收资本 100,000
万元。股东明细及持股比例如下：
股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 出资比例
无锡市国联（发展）集团有限公司 50,000.00 50,000.00 50%
无锡华光环保能源集团股份有限公司 30,000.00 30,000.00 30%
无锡市国联物资投资有限公司 10,000.00 10,000.00 10%
无锡一棉纺织集团有限公司 10,000.00 10,000.00 10%
合计 100,000.00 100,000.00 100%
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
财务公司实行董事会领导下的总经理负责制。财务公司已按照《国联财务有限责任公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定，确立了股东会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的财务公司治理结构。
财务公司组织架构设置情况如下：

财务公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为基础，通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度，全面完善公司内部控制制度。
（二）风险的识别与评估
财务公司设立风险管理部，负责财务公司全面风险管理工作。
目前财务公司面临的风险主要有信用风险、流动性风险、操作风险等。
1、信用风险的识别和评估
信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险主要存在于授信业务中。
对财务公司而言，目前贷款是最大、最明显的信用风险来源，财务公司主要通过以下几方面对该类风险进行识别：
根据成员单位的借款申请，财务公司对其进行贷款调查，通过分析企业的财务因素、非财务因素、担保的质量及法律效力等，测定贷款的风险度，确认其还款能力，形成书面的贷款调查报告。
在贷款调查的基础上，建立适合于不同成员单位的信用评级体系与计分标准，
增加信用评级的准确性和可参考性，有效降低信用风险。
信用风险的评估：财务公司通过设立不良贷款率、贷款损失准备充足率等指标作为信用风险预警监测指标，每季对交易对手进行贷后检查、信贷资产五级分类、建立信贷档案管理流程等措施作为信用风险评估的手段。
2、流动性风险的识别和评估
流动性风险是指财务公司因无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成损失或破产的可能性，是财务公司资产负债管理的重要组成部分。
财务公司制订了《财务管理制度-第九章人民币资金管理和操作流程》对流动性进行管理，流动性风险的识别体现在以下几个方面：
（1）对成员企业资金实行预算管理，即了解集团成员单位的存、贷款情况，掌握成员单位的资金需求，对公司年度的整体负债状况进行整体规划与安排。
（2）平时加强资金头寸管理，由计划财务部每日编制资金分布情况表、客户存、贷款明细表等，及时掌握资金变动情况。
（3）在系统中建立流动性风险指标实时监测功能，包括流动性比例、资本充足率等，及时反映公司的流动性风险状况。
流动性风险的评估：
财务公司建立流动性风险监测指标，定期对财务公司流动性风险进行评估，如流动性比例、核心存款比例、最大客户授信集中度等。
3、操作风险的识别和评估
操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险，可以分为由人员、流程、系统和外部事件所引发的风险。操作风险存在于公司业务和管理的各个方面。财务公司对操作风险的识别体现在以下几个方面：
（1）对人员因素风险，财务公司建立强制休假制度、轮岗制度、培训制度以及操作风险报告制度。
（2）对内部流程风险，财务公司对每个岗位都制订了详细的岗位职责，并通过制度安排，严格操作流程，要求员工严格按照操作流程进行业务操作，开展新业务均按照“风控优先，制度先行”的原则。
（3）对信息系统风险，要求技术部门与业务部门相互协调，确保系统的整体稳定运行，除了常规维护外，采取了异地备份、内外网物理隔离等措施。
操作风险的评估主要通过自我评估法，在财务公司内控体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出财务公司经营管理中存在的风险点。
（三）控制活动

1、资金管理
财务公司根据中国银行业监督管理委员会及人民银行规定的各项规章制度，制定了《财务管理制度-第九章人民币资金管理和操作流程》、《同业拆借业务管理办法》、《同业拆借业务操作规程》、《结算业务管理制度》、《商业汇票转贴现管理办法》等业务管理办法、业务操作流程，有效控制了业务风险。
（1）在资金计划管理方面，财务公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》资产负债管理，通过制