炬申股份:民生证券股份有限公司关于广东炬申物流股份有限公司调整部分募投项目拟投入募集资金及新增募投项目的核查意见

民生证券股份有限公司
关于广东炬申物流股份有限公司
调整部分募投项目拟投入募集资金及新增募投项目
的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐人”）作为广东炬申物流股份有限公司（以下简称“炬申股份”或“公司”）的持续督导保荐人，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规的要求，对炬申股份调整部分募投项目拟投入募集资金及新增募投项目的事项进行了审慎核查，核查意见如下：
一、调整募集资金投资项目的概述
（一）募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东炬申物流股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕1117 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,224.20 万股，本次公开发行人民币普通股每股面值为人民币1.00 元，发行价格为 15.09 元/股，本次发行募集资金总额为人民币 48,653.18万元，扣除发行费用人民币 5,347.21 万元，募集资金净额为人民币 43,305.97
万元。该募集资金已于 2021 年 4 月 23 日全部到账，募集资金到位情况已经天健
会计师事务所（特殊普通合伙）进行了验证，并由其于 2021 年 4 月 23 日出具了
天健验字〔2021〕7-33 号《验资报告》。
公司对募集资金采取了专户存储，并与专户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。截至本公告披露日，公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务。
（二）募集资金投资项目情况
截至2024年7月31日，公司首次公开发行股票募集资金的使用情况如下：
单位：人民币万元
序 募集资金投 截至2024年7 尚未使用的募
号 募集资金投资项目 入金额 月31日已投入 集资金余额
金额
1 炬申准东陆路港项目 15,390.16 14,539.90 850.26
2 钦州临港物流园项目 5,777.71 5,733.28 44.43
3 供应链管理信息化升级建 3,637.09 487.64 3,149.45
设项目
4 补充流动资金 7,566.46 7,566.46 0.00
5 永久补充流动资金-钦州 3,934.55 3,934.55 0.00
临港物流园项目
6 炬申大宗商品物流仓储中 7,000.00 4,818.21 2,181.79
心项目
合计 43,305.97 37,080.04 6,225.93
注1：截至2024年7月31日，公司尚未使用的募集资金余额为人民币7,641.47万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费），其中有人民币3,641.47万元存放于募集资金专用账户，另外有人民币4,000万元用于暂时补充流动资金。
注2：供应链管理信息化升级建设项目尚未使用的募集资金余额为3,149.45万元，该项目产生利息为104.59万元，合计3,254.04万元。
（三）拟调整募集资金项目情况
公司首次公开发行股票募投项目“供应链管理信息化升级建设项目”实施主体为全资子公司广东炬申仓储有限公司。该项目原计划募集资金投入金额为人民币3,637.09万元，预计达到预定可使用状态日期为2024年12月31日。截至2024年7月31日，该项目募集资金已投入金额人民币487.64万元，剩余未使用募集资金人民币3,149.45 万元，该项目产生利息为104.59万元，合计3,254.04万元。
综合考虑募集资金投资项目的实际建设情况、实施进度以及公司战略发展规划等因素，为进一步提高募集资金使用效率，公司拟调整原募集资金使用计划，拟调减首次公开发行股票募集资金投资项目“供应链管理信息化升级建设项目”的募集资金投入金额，调减募集资金计划用于新增募集资金投资项目“炬申仓储四期项目”的建设。本次调整后，公司将继续使用自有资金投入“供应链管理信息化升级建设项目”，继续推进公司信息化、智能化项目建设。
本次调整后，公司首次公开发行股票募投项目募集资金投入情况如下：
单位：人民币万元
序号 项目名称 调整前募集资 募集资金调整 调整后募集资
金投入金额 金额 金投入金额
1 炬申准东陆路港项目 15,390.16 15,390.16
2 钦州临港物流园项目 5,777.71 5,777.71
3 供应链管理信息化升 3,637.09 -3,149.45 487.64
级建设项目
4 补充流动资金 7,566.46 7,566.46
5 永久补充流动资金-钦 3,934.55 3,934.55
州临港物流园项目
6 炬申大宗商品物流仓 7,000.00 7,000.00
储中心项目
7 炬申仓储四期项目 3,149.45 3,149.45
合计 43,305.97 43,305.97
注1：“炬申仓储四期项目”总投资额为人民币5,600万元，其中本次拟从供应链管理信息化升级建设项目投入募集资金金额为人民币3,254.04万元，包含原募投项目募集资金3,149.45万元，及其项目产生利息为104.59万元（最终调整金额以实际转出金额为准）。投资总额与拟投入募集资金之间的差额，公司将以自有资金投入。
（四）使用部分募集资金存款利息用于新增募投项目的情况
为了提高募集资金使用效率，公司拟使用“募集资金归集专户”中募集资金存款利息 1,018.91 万元（最终出资金额以实际转出金额为准）用于新增募投项目“炬申股份巩义大宗商品交易交割中心项目”建设，该项目由公司全资子公司巩义市炬申供应链服务有限公司实施。
二、新增募投项目的原因
原募投项目“供应链管理信息化升级建设项目”，旨在对公司现有的供应链管理信息化平台进行升级，打造统一的物流信息平台，以信息化系统支撑仓储、运输、财务等企业各业务流程的运转，并且配备建设物流园智能管理系统，实现仓位的智能监控。该项目主要以产生间接经济效益为主，随着公司业务发展和管
理优化以及数字科技及智能化技术的更新迭代，该项目全局统筹规划需进一步完善，加之项目前期主要集中在系统开发方面，且大部分功能由公司自主研发，导致该项目实施进度较缓慢。为了充分发挥募集资金使用效率，加快募集资金使用效率，公司拟调整部分“供应链管理信息化升级建设项目”的募集资金及利息人民币 3,254.04 万元（最终调整金额以实际转出金额为准）用于新项目“炬申仓储四期项目”。进一步扩增公司仓储规模和市场竞争力，公司将努力提高经营业绩，为公司和全体股东创造更大的效益，提高募集资金的使用效率与投资回报。
同时，在募投项目的总体实施过程中产生了一定的存款利息。为优化资金结构，加快募集资金使用速度，使用“募集资金归集专户”中募集资金存款利息1,018.91 万元（最终出资金额以实际转出金额为准）用于新增募投项目“炬申股份巩义大宗商品交易交割中心项目”建设。
本次募集资金投资项目调整后，有利于加快募集资金使用速度，提升资金使用效率，符合公司经营规划。公司将上述募集资金转入公司新增募投项目后，将注销相关募集资金专用账户。募集资金专用账户注销后，签署的相关《募集资金三方监管协议》随之终止。
三、新增募投项目“炬申仓储四期项目”的基本情况
（一）项目概况
1、项目名称：炬申仓储四期项目。
2、项目（法人）单位：广东炬申仓储有限公司。
3、项目选址：佛山市南海区丹灶镇盛昌路南侧地块。
4、项目总投资、建设规模及内容
（1）项目总投资额：人民币5,600万元，其中使用募集资金投资人民币及利息3,254.04万元（最终调整金额以实际转出金额为准），其余使用自有资金补足。
（2）项目建设内容与规模：项目使用土地约68.71亩，主要建设标准化仓库、露天仓储区、其他仓储物流配套设施等。
（3）主要业务：主要提供物流相关的各项综合服务，包括仓储服务、运输与配送服务、物流信息服务等业务。
5、项目建设计划：项目建设期为24个月。

6、项目备案和批准情况
本项目尚未完成项目备案，公司后续将及时根据相关规定完成备案手续。（二）项目的必要性分析
佛山作为制造业的重要基地，特别是在铝、铜型材等领域占据显著市场地位。这些行业对有色金属原料的需求量较大，对高效、稳定的供应链体系提出了更高要求。有色金属仓库能够直接对接生产企业或贸易商，满足其原材料存储、周转需求及交易需求。炬申仓储四期项目位于南海区丹灶镇，靠近广珠铁路丹灶货运站场、沈海高速，交通便利，物流资源丰富。该项目的建设，将进一步扩大公司华南区域仓库规模，更高效地响应该区域市场需求，符合公司未来业务发展和市场拓展需要，对提高市场份额和提升公司的核心竞争力有着积极作用。有利于提高募集资金使用效率与投资回报，增强公司盈利能力和竞争优势。
（三）项目的可行性分析
1、在供给侧改革推动和“双循环”发展战略背景下，有色金属用途更加广泛，需求趋于好转，加上较大的存量市场，有较好的市场发展机遇。
2、公司专注有色金属物流行业积累了丰富经验
公司长期专注于有色金属产业链物流仓储行业，多年来的经营为公司沉淀了一批优质的客户资源和市场基础资源，对有色金属产业布局及交易有着深刻认知，熟悉有色金属物流的特点，积累了较为丰富的经验。经过多年的精心耕耘与不懈努力，公司已成功组建了一支专业、高效、稳定的市场营销团队，为本项目的发展提供坚实的人才保障。
（四）本次项目的主要风险及控制措施
1、市场风险及控制措施
有色金属行业系公司专注服务的领域，为公司的下游行业。一方面，其与国民经济其他部门具有紧密关联，若经济领域发生下行，产业链将进行快速传导。另一方面，有色金属行业可能受自身产业政策、供需关系影响，出现行业下行趋势。
针对上述风险，一是公司将强化经营管理，推进公司的物流现代化建设，推
进公司精细化、高质量发展，提高运营效率，降低运营成本。二是公司深度挖掘当地的市场资源，专注有色金属物流领域，不断开拓不锈钢、工业硅、PVC、棉纱等大宗商品仓储物流业