青海华鼎:青海华鼎对上海证券交易所《关于青海华鼎2023年年度报告的信息披露监管工作函》回复的公告(修订稿)

证券代码：600243 证券简称：青海华鼎 公告编号：临 2024-028
青海华鼎实业股份有限公司
对上海证券交易所《关于青海华鼎实业股份有限公司 2023
年年度报告的信息披露监管工作函》回复的公告
（修订稿）
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
青海华鼎实业股份有限公司（以下简称：“公司”或“青海华鼎”）近日收到上海证券交易所下发的《关于对公司 2023 年年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函【2024】0347 号）（以下简称：“《工作函》”），现就《工作函》中的有关问题回复如下：
一、关于经营情况
年报显示，你公司 2023 年度实现营业收入 3.56 亿元，同比下
滑33.46%，归母净利润、扣非净利润分别为-1.59亿元和-1.82亿元，亏损金额进一步扩大。你公司电梯配件、齿轮箱、机床主业毛利率分别同比下降 1.79、2.33 和 7.87 个百分点。
1.关于电梯配件业务。广东精创机械制造有限公司（以下简称广东精创）为你公司主营电梯配件业务的全资子公司。广东精创 2023年度实现营业收入 2.65 亿元，同比下降 2.70%。母公司层面对广东精创的投资于本期计提减值 0.96 亿元。此外，2023 年度，广东精创对日立电梯集团的销售额为 2.24 亿元，销售集中度 84.52%。前期年报监管工作函回复公告显示，电梯配件业务定价权主要依赖日立电梯集团及其所属合作企业。
请公司：（1）根据《格式准则第 2 号》第二十五条，补充披露
广东精创总资产、净资产、净利润等主要财务及经营数据。
回复：广东精创近两年总资产、净资产、净利润等主要财务
及经营数据如下：
单位：人民币元
主要财务及经营数据 2023 年 2022 年 本期比上年同
期增减(%)
营业收入 264,962,293.36 272,300,944.47 -2.70
归属于股东的净利润 -34,000,822.43 -32,062,050.33 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -2,240,154.41 7,812,214.10 -128.68
本期末比上年
2023 年末 2022 年末 同期末增减
（%）
归属于股东的净资产 21,606,859.07 55,607,681.50 -61.14
总资产 218,068,731.95 315,637,462.13 -30.91
（2）说明母公司层面对广东精创投资计提大额减值的原因及合理性。
回复：中国房地产行业是电梯配件行业的主要市场之一，近年来，中国房地产市场逐渐进入下行周期，一些城市的房地产项目供应过剩，房地产项目的建设是电梯需求量的主要来源之一，房地产市场的下行导致房地产开发项目减少，从而降低了电梯配件行业的需求量，导致广东精创订单减少，存货积压。因此，在当前市场需求情况下，公司近 2 年均聘请了具有证券评估资质的资产评估机构对广东精创存货的可变现净值进行了评估，广东精创根据资产评估结果计提了存货跌价准备，导致广东精创近两年亏损加大，存在明显的减值迹象。截至2023 年末，广东精创净资产 3,380.05 万元，而母公司长期股权投资余额为 12,990.06 万元。基于对广东精创未来经营状况的预期，经管理层综合评诂，确认以广东精创净资产 3,380.05 万元为限额，计提长期股权投资减值准备 9,610.02 万元。
（3）补充披露广东精创近两年前五名客户及供应商名称，并结合销售及采购的产品种类及定价原则、在日立电梯集团及其所属合作企业相关业务链条中的主要作用及问题（1）和（2），
说明相关收入确认是否符合《企业会计准则》的要求。
回复：广东精创近两年前五名客户及供应商名称、交易金额如下（单位：人民币元）：
2023 年度广东精创前五名客户名称、交易金额、回款金额：
占广东精
客户名称 主要销售产 销售金额合计 创年度销 回款金额合计
品种类 售总额的
比例（%）
日立电梯集团 224,686,751.41 84.80 227,149,900.79
其中：①日立电梯（中 限速器、安
国）有限公司广州工厂 全钳、门机 116,031,262.87 43.79 100,548,592.90
系统
②日立电梯电 电机导向装 66,632,644.22 25.15 75,912,791.58
机（广州）有限公司 置
③ 日 立 电 梯 安全钳 15,725,194.29 5.93 20,898,000.59
（上海）有限公司
④ 日 立 电 梯
（广州）自动扶梯有限公 驱动装置 11,446,000.24 4.32 10,415,636.60
司
⑤ 日 立 电 梯 安全钳 8,123,915.54 3.07 10,227,856.40
（成都）有限公司
⑥日立楼宇技 门机系统 4,303,274.45 1.62 2,988,231.54
术（广州）有限公司
⑦ 日 立 电 梯 安全钳 2,424,459.80 0.92 6,158,791.18
（天津）有限公司
广州花都通用集团有限公 安全钳、绳 6,241,714.48 2.36 7,155,111.83
司 轮等
广日物流（昆山）有限公 安全钳、手 3,962,922.52 1.50 4,875,741.84
司 轮等
天津市佳利电梯电机有限 制动系统装 2,710,501.22 1.02 3,985,282.33
公司 配
佛山市欧汇电梯配件有限 安全钳、盘 1,202,903.39 0.45 992,446.14
公司 车等
合计 238,804,793.02 90.13 244,158,482.93
2022 年度广东精创前五名客户名称、交易金额、回款金额：
占广东精
客户名称 主要销售产 销售金额合计 创年度销 回款金额合计
品种类 售总额的
比例（%）

占广东精
客户名称 主要销售产 销售金额合计 创年度销 回款金额合计
品种类 售总额的
比例（%）
日立电梯集团 223,680,328.25 82.14 255,373,952.92
其中：①日立电梯（中 限速器、安
国）有限公司广州工厂 全钳、门机 113,324,286.57 41.62 133,371,363.28
系统
②日立电梯电 电机导向装 61,645,170.25 22.64 64,709,620.05
机（广州）有限公司 置
③ 日 立 电 梯 安全钳 17,638,294.56 6.48 18,602,046.48
（上海）有限公司
④ 日 立 电 梯
（广州）自动扶梯有限公 驱动装置 12,761,367.05 4.69 15,361,489.66
司
⑤ 日 立 电 梯 安全钳 8,391,833.69 3.08 11,670,899.26
（成都）有限公司
⑥ 日 立 电 梯 安全钳 6,786,401.48 2.49 8,167,140.22
（天津）有限公司
⑦日立楼宇技 门机系统 3,132,974.65 1.15 3,491,393.97
术（广州）有限公司
广州市弘迅电梯配件有限 安全钳、手 6,627,887.55 2.43 5,852,207.76
公司 轮等
天津市佳利电梯电机有限 制动系统装 5,819,787.55 2.14 6,363,008.12
公司 配
广州超卓金属制品有限公 加工费 5,488,871.14 2.0