芳源股份:芳源股份关于续聘会计师事务所的公告

证券代码：688148 证券简称：芳源股份 公告编号：2024-073
转债代码：118020 转债简称：芳源转债
广东芳源新材料集团股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 11 月 22
日召开的第三届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构。上述议案尚需提交公司股东大会审议。具体内容如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 王国海 上年末合伙人数量 238 人
上年末执业人员 注册会计师 2,272 人
数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人
业务收入总额 34.83 亿元
2023 年业务收入 审计业务收入 30.99 亿元
证券业务收入 18.40 亿元
2023 年上市公司 客户家数 706 家
（含 A、B 股）审 审计收费总额 7.21 亿元

计情况 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批
发和零售业，科学研究和技术服务业，电力、热
力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共
涉及主要行业 设施管理业，农、林、牧、渔业，租赁和商务服
务业，金融业，房地产业，采矿业，建筑业，综
合，交通运输、仓储和邮政业，文化、体育和娱
乐业，卫生和社会工作等
本公司同行业上市 541 家
公司审计客户家数
2、投资者保护能力
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有良好的投资者保护能力，已按照相 关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至 2023 年末，累计已计 提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过 2 亿元，职业风险基金 计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等 文件的相关规定。天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年未因执业行为在相 关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年 1 月 1 日至 2024 年 6
月 30 日）因执业行为受到行政处罚 3 次、监督管理措施 15 次、自律监管措施 9
次，未受到刑事处罚和纪律处分。65 名从业人员近三年因执业行为受到行政处
罚 9 人次、监督管理措施 38 人次、自律监管措施 21 人次、纪律处分 3 人次，未
受到刑事处罚。
（二）项目信息
1、基本信息
项目组成 何时成 何时开始 何时开 何时开始为 近三年签署或复核上市
员 姓名 为注册 从事上市 始在本 本公司提供 公司审计报告情况
会计师 公司审计 所执业 审计服务
项目合伙 签署或复核过炬芯科
人及签字 王伟秋 2008 年 2008 年 2017 年 2022 年 技、芳源股份、信雅达等
会计师 上市公司审计报告
签字会计 吴新 2016 年 2017 年 2017 年 2023 年 签署或复核过炬芯科
师 技、芳源股份、富乐德等
上市公司审计报告
项目质量 签署或复核过迎丰科
控制复核 丁锡锋 2007 年 2002 年 2007 年 2023 年 技、春晖智控、仙琚制
人 药、斯菱股份、芳源股份
等上市公司审计报告
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人员近三年不存在因执业 行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监 督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分 的情况。
3、独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目 质量控制复核人员不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
根据公司业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公 司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准，双方
商定 2024 年度审计费用为人民币 80 万元（含税、含母公司及合并报告），其中
年报审计费用为人民币 65 万元（含税）、内控审计费用为人民币 15 万元（含
税）。2024 年度审计总费用与上年一致。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会审查意见
2024 年 11 月 21 日，公司召开第三届董事会审计委员会第十六次会议，审
议并通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会对天健会 计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信 状况等进行了充分了解和审查，认为其具备为上市公司提供审计服务的经验和能 力，其在为公司提供审计服务期间遵循独立、客观、公正的执业准则，切实履行 了审计机构应尽的职责，表现出良好的职业操守和执业水平。同意公司续聘天健 会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2024 年度审计机构，并提交公司董事 会审议。
（二）董事会的审议和表决情况

2024 年 11 月 22 日，公司召开第三届董事会第三十七次会议，以同意 9 票、
反对 0 票、弃权 0 票的表决结果审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。
（三）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
广东芳源新材料集团股份有限公司董事会
2024 年 11 月 23 日