日科化学:2024年三季度报告

证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2024-045
山东日科化学股份有限公司
2024 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 本报告期比上年同 年初至报告期末 年初至报告期末
期增减 比上年同期增减
营业收入（元） 986,582,253.40 46.63% 2,414,682,357.16 26.77%
归属于上市公司股东的净利润 -10,051,493.90 -141.96% -52,331,549.94 -163.55%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经常 -8,570,744.82 -138.08% -55,228,108.89 -181.72%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额 -- -- -41,199,333.13 45.89%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.02 -144.00% -0.11 -161.11%
稀释每股收益（元/股） -0.02 -144.00% -0.11 -161.11%
加权平均净资产收益率 -0.40% -1.33% -2.08% -5.29%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,960,036,874.13 3,941,543,089.22 25.84%
归属于上市公司股东的所有者权益 2,461,000,520.35 2,579,300,746.36 -4.59%
（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 -515,992.21 -838,598.72
冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切
相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对 -194,685.48 582,954.88
公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值 3,773,604.50
变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,240,154.79 1,971.06
减：所得税影响额 -470,083.40 623,372.77
合计 -1,480,749.08 2,896,558.95 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
1、资产负债表
单位：元
项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 变动率 原因说明
货币资金 220,749,124.01 88,770,623.82 148.67%本年度为进行产能提升做的流动资金储备。
交易性金融资 37,000,000.00 10,447.63 354047.30%为提高资金效益，将闲置资金进行银行短期理
产 财。
应收账款 417,673,138.69 317,962,249.56 31.36%销售业务提升造成余额有所增长。
应收款项融资 23,959,594.61 13,435,116.34 78.34%销售业务提升期末在手的银行承兑汇票增长较
大。
预付款项 147,487,134.24 80,073,679.18 84.19%主要为预付的材料款项。
其他应收款 20,821,137.60 10,708,336.21 94.44%主要为新增的往来款项。
存货 421,483,888.08 222,400,049.81 89.52%主要为库存商品增加的原因。
一年内到期的 32,978,560.03 54,023,666.75 -38.96%本期有到期的大额存单。
非流动资产
其他流动资产 71,539,321.04 114,352,202.04 -37.44%主要为委贷的收回造成的变动。
固定资产 1,850,162,585.07 563,408,578.99 228.39%新建项目部分资产达到可使用状态，按照准则
规定及时进行了转固处理。
在建工程 781,704,028.80 1,529,539,784.40 -48.89%新建项目部分资产达到可使用状态，按照准则
规定及时进行了转固处理。
其他非流动资 69,014,349.77 127,827,839.58 -46.01%主要受项目完工影响，公司预付工程设备款进
产 行结算，造成变动较大。
短期借款 758,239,770.95 216,050,744.25 250.95%在授权额度内，公司正常经营业务进行的银行
融资，本年融资额较上年同期较大。
应付账款 460,616,582.96 333,756,146.53 38.01%主要受尚未结算项目工程的影响。
应付票据 700,000.00 -100.00%对外开具的应付票据到期。
合同负债 27,247,139.84 11,160,286.85 144.14%公司预收款项的增加。
应付职工薪酬 14,602,743.09 10,030,810.09 45.58%同期相比员工数量的提升的影响。
其他应付款 92,757,890.17 26,609,573.82 248.59%项目开展应付的合作单位质保金的增加。
一年内到期的 83,574,755.80 52,613,921.56 58.85%一年内到期的项目贷款。
非流动负债
长期借款 351,478,779.11 212,565,376.83 65.35%主要系公司项目建设，为保障项目资金需求继
续提取部分银行长期借款所致。
减：库存股 54,107,063.85 3,876,000.00 1295.95%为维护公司价格及股东权益，公司进行的股票