正海磁材:2024年三季度报告

证券代码：300224 证券简称：正海磁材 公告编号：2024-04-08
债券代码：123169 债券简称：正海转债
烟台正海磁性材料股份有限公司
2024 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上年
增减 同期增减
营业收入（元） 1,270,702,851.67 -13.52% 3,809,718,285.94 -17.67%
归属于上市公司股东的 39,642,384.16 -68.68% 189,231,119.08 -48.53%
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 40,744,549.40 -66.07% 170,466,587.18 -51.81%
利润（元）
经营活动产生的现金流 -- -- 23,287,142.22 136.17%
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.05 -68.75% 0.23 -48.89%
稀释每股收益（元/股） 0.05 -68.75% 0.23 -48.89%
加权平均净资产收益率 1.03% 减少 2.31 个百分点 4.87% 减少 4.98 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 7,987,470,281.97 8,377,621,384.60 -4.66%
归属于上市公司股东的 3,856,484,562.61 3,877,655,386.07 -0.55%
所有者权益（元）
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
是 □否
本报告期 年初至报告期末
支付的优先股股利（元） 0.00 0.00
支付的永续债利息 （元） 0.00 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0483 0.2307
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备 -10,031,247.64 -10,674,124.58 --
的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密
切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享 4,463,966.77 18,195,657.42 --
有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公 4,065,319.73 14,205,383.51 --
允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生
的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 568,647.91 --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -78,401.07 35,714.96 --
减：所得税影响额 -367,060.35 3,577,657.36 --
少数股东权益影响额（税后） -111,136.62 -10,910.04 --
合计 -1,102,165.24 18,764,531.90 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
适用 □不适用
项目 涉及金额（元） 原因
公司以自有资金购买银行理财产品，是对资金这种特殊资产进行管理的
自有资金委托银行理财 16,092,957.23 一种方式，公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。
该方式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收
益具有可预期和可持续性，符合经常性损益的特点。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
1、 资产负债表项目
单位：元
项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因分析
货币资金 657,445,285.05 1,003,385,528.32 -34.48%主要系报告期内应付票据到期还款和分配现金股利
所致。
应收款项融资 505,306,536.29 323,533,515.23 56.18%主要系报告期内票据贴现减少所致。
预付款项 50,582,112.44 27,780,131.27 82.08%主要系报告期内预付的货款增加所致。

其他应收款 4,080,393.04 6,144,150.90 -33.59%主要系报告期内押金、保证金减少所致。
开发支出 9,858,743.89 14,482,897.27 -31.93%主要系报告期内开发项目转资所致。
其他非流动资产 113,373,309.05 61,574,979.63 84.12%主要系报告期内预付的设备款增加所致。
短期借款 - 3,457,425.78 -100.00%主要系报告期内已贴现不终止确认票据到期所致。
应付账款 856,618,342.80 643,941,051.41 33.03%主要系报告期内应付的货款增加所致。
合同负债 36,548,897.93 13,737,388.52 166.05%主要系报告期内预收款项增加所致。
应交税费 6,947,421.66 35,339,627.98 -80.34%主要系报告期内计提的企业所得税减少所致。
其他应付款 111,158,664.52 42,568,599.42 161.13%主要系报告期内收到的业务保证金增加所致。
2、 利润表项目
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因分析
其他收益 31,384,904.65 11,371,428.62 176.00%主要系报告期内摊销的递延收益增加所致。
投资收益（损失以 24,943,778.43 16,067,218.83