清越科技:广发证券股份有限公司关于苏州清越光电科技股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告

广发证券股份有限公司
关于苏州清越光电科技股份有限公司
2024 年半年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规的规定，广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”“保荐机构”“持续督导机构”）作为苏州清越光电科技股份有限公司（以下简称“清越科技”“公司”）首次公开发行股票的持续督导保荐机构，负责清越科技上市后的持续督导工作，并出具半年度持续督导跟踪报告。
2024 年上半年，广发证券对清越科技的持续督导工作情况总结如下：
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 实施情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并 持续督导机构已建立健全并有效
1 针对具体的持续督导工作制定相应的工作计 执行了持续督导制度，已制定了相
划。 应的工作计划。
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作 持续督导机构已与清越科技签订
2 开始前，与上市公司或相关当事人签署持续 协议，明确了双方在持续督导期间
督导协议，明确双方在持续督导期间的权利 的权利义务，并已报上海证券交易
义务，并报上海证券交易所备案。 所备案。
通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职 持续督导机构通过日常沟通、定期
3 调查等方式开展持续督导工作。 或不定期回访、现场检查等方式，
对清越科技开展了持续督导工作。
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违 2024 年上半年，未发现清越科技按
4 法违规事项公开发表声明的，应于披露前向 有关规定须持续督导机构公开发
上海证券交易所报告，并经上海证券交易所 表声明的违法违规情况。
审核后在指定媒体上公告。
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现 2024 年上半年，未发现清越科技应
5 违法违规、违背承诺等事项的，应自发现或 向上海证券交易所报告的违法违
应当发现之日起五个工作日内向上海证券交 规或违背承诺的情况。
易所报告。

持续督导机构督导清越科技及其
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人 董事、监事、高级管理人员遵守法
6 员遵守法律、法规、部门规章和上海证券交 律、法规、部门规章和上海证券交
易所发布的业务规则及其他规范性文件，并 易所发布的业务规则及其他规范
切实履行其所做出的各项承诺。 性文件，切实履行其所做出的各项
承诺。
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理 持续督导机构督导清越科技依照
7 制度包括但不限于股东大会、董事会、监事 相关规定健全完善公司治理制度，
会议事规则以及董事、监事和高级管理人员 并严格执行公司治理制度。
的行为规范等。
本持续督导期内，持续督导机构已
督导上市公司建立健全并有效执行内控制 关注本报告“二、保荐机构和保荐
度，包括但不限于财务管理制度、会计核算 代表人发现的问题及整改情况”及
8 制度和内部审计制度，以及募集资金使用、 “三、重大风险事项”中说明的相
关联交易、对外担保、对外投资、衍生品交 关事项。
易、对子公司的控制等重大经营决策的程序 持续督导机构督促清越科技进一
与规则等。 步建立健全并有效执行内部控制
制度。
本持续督导期内，持续督导机构已
关注本报告“二、保荐机构和保荐
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露 代表人发现的问题及整改情况”及
制度，审阅信息披露文件及其他相关文件， “三、重大风险事项”中说明的相
9 并有充分理由确信上市公司向上海证券交易 关事项。
所提交的文件不存在虚假记载、误导性陈述 持续督导机构审阅公司信息披露
或重大遗漏。 文件及其他相关文件，督促清越科
技进一步建立健全并有效执行信
息披露制度。
对上市公司的信息披露文件及向中国证监
会、上海证券交易所提交的其他文件进行事 本持续督导期内，持续督导机构已
前审阅，对存在问题的信息披露文件应及时 关注本报告“二、保荐机构和保荐
督促上市公司予以更正或补充，上市公司不 代表人发现的问题及整改情况”及
予更正或补充的，应及时向上海证券交易所 “三、重大风险事项”中说明的相
10 报告。对上市公司的信息披露文件未进行事 关事项。
前审阅的，应在上市公司履行信息披露义务 2024 年上半年，持续督导机构对清
后五个交易日内，完成对有关文件的审阅工 越科技的信息披露文件进行了审
作，对存在问题的信息披露文件应及时督促 阅，未发现应向上海证券交易所报
上市公司更正或补充，上市公司不予更正或 告的情况。
补充的，应及时向上海证券交易所报告。

2024 年 3 月 20 日，公司收到上海
证券交易所出具的《关于苏州清越
光电科技股份有限公司参股公司
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、 涉重大舆情事项的监管工作函》。
董事、监事、高级管理人员受到中国证监会 2024 年 4 月 24 日，公司收到上海
行政处罚、上海证券交易所纪律处分或者被 证券交易所出具的《关于对苏州清
11 上海证券交易所出具监管关注函的情况，并 越光电科技股份有限公司涉税相
督促其完善内部控制制度，采取措施予以纠 关事项的监管工作函》。
正。 2024 年 7 月 5 日，公司披露关于
2023 年年度报告信息披露监管问
询函回复。
持续督导机构督促公司进一步加
强内部管理，提升内控水平。
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人 2024 年上半年，未发现清越科技及
12 等履行承诺的情况，上市公司及控股股东、 其控股股东、实际控制人未履行承
实际控制人等未履行承诺事项的，及时向上 诺的情况。
海证券交易所报告。
2024 年 3 月 21 日，清越科技披露
《关于参股公司重大舆情的澄清
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针 公告》，对于参股企业枣庄睿诺电
对市场传闻进行核查。经核查后发现上市公 子科技有限公司（以下简称“枣庄
司存在应披露未披露的重大事项或披露的信 睿诺”）及其全资子公司枣庄睿诺
13 息与事实不符的，应及时督促上市公司如实 光电信息有限公司涉及到与上海
披露或予以澄清；上市公司不予披露或澄清 飞凯材料科技股份有限公司及下
的，应及时向上海证券交易所报告。 属子公司安徽晶凯电子材料有限
公司的一起可能存在的合同诈骗
案件进行了说明，目前尚未有最终
结论。
发现以下情形之一的，保荐人应督促上市公
司做出说明并限期改正，同时向上海证券交
易所报告：（一）上市公司涉嫌违反《上市规
则》等上海证券交易所相关业务规则；（二）
证券服务机构及其签名人员出具的专业意见 2024 年上半年，未发现清越科技存
14 可能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 在前述情形。
等违法违规情形或其他不当情形；（三）上
市公司出现《保荐办法》第七十条规定的情
形；（四）上市公司不配合保荐人持续督导
工作；（五）上海证券交易所或保荐人认为
需要报告的其他情形。

上市公司出现下列情形之一的，保荐机构、
保荐代表人应当自知道或者应当知道之日起
十五日内进行专项现场核查：（一）存在重
大财务造假嫌疑；（二）控股股东、实际控制 2024 年上半年，未发现清越科技存
15 人、董事、监事或者高级管理人员涉嫌侵占 在前述情形。
上市公司利益；（三）可能存在重大违规担
保；（四）资金往来或者现金流存在重大异
常；（五）上海证券交易所或者保荐机构认
为应当进行现场核查的其他事项。
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
（一）公司 2024 年上半年业绩亏损
2024 年 1-6 月，公司营业收入 30,062.95 万元，较上年同期减少 9,226.19 万
元；归属于上市公司股东的净利润-3,888.69 万元，较上年同期亏损增加 2,409.87万元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,371.44 万元，较上年同期亏损增加 1,421.85 万元。公司营业收入、毛利下降是 2024 年上半年亏损的主要原因，对联营企业和合营企业的投资收益、资产减值损失、其他收益的变动亦有较大不利影响。
公司 2024 年 1-6 月业绩相比 2023 年 1-6 月业绩变动情况如下：