汉邦高科:信达证券股份有限公司关于北京汉邦高科数字技术股份有限公司2024年持续督导定期现场检查报告

信达证券股份有限公司
关于北京汉邦高科数字技术股份有限公司
2024 年持续督导定期现场检查报告
保荐人名称：信达证券股份有限公司 被保荐公司简称：汉邦高科
保荐代表人姓名：李旭 联系电话：13501172816
保荐代表人姓名：韩晓坤 联系电话：15311879820
现场检查人员姓名：李旭、韩晓坤、黄沁玙
现场检查对应期间：2024 年 1 月至 2024 年 6 月
现场检查时间：2024 年 8 月 14 日至 8 月 16 日、2024 年 8 月 30 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
查阅公司章程及各项公司治理制度；查阅检查期内的三会会议文件；查看上市公司的主要生产、经营、管理场所；核查关于董监高变动、控股股东和实际控制人变动的资料及相关公告；访谈公司管理层；了解公司是否存在影响独立性的情形；了解公司治理的基本情况；核查独立性、同业竞争承诺的履行情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等 是
要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行 是
职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露 是
义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程 是
序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是
（二）内部控制
现场检查手段：
查阅公司《内部审计制度》；调查内部审计部门和审计委员会的人员构成情况；查阅审计委员会会议文件；查阅公司内部审计部门出具的内审计划、内审报告；查阅公司对外投资相关管理制度；访谈公司内审负责人。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如 是
适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审 不适用
计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） 是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门 是
提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作 是
进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如 是
适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况 不适用
进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委 不适用
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委 不适用
员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制 是
评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了 是
完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
查阅三会资料和公司信息披露的资料；查阅公司信息披露制度；核查公司实际经营情况并访谈公司管理层关于公司实际运营情况及信息披露情况，与公司披露的情况进行对比。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是
2.公司已披露的内容是否完整 是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披 是
露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
查阅公司章程、关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关制度文件；取得关联方交易材料、关联方资金往来明细；访谈公司管理层，了解公司关联交易情况及关联交易管理制度的执行情况。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者 是
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接 是
占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 是
4.关联交易价格是否公允 是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 是

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 不适用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等 不适用
情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审 不适用
批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
查阅公司募集资金管理制度；查阅募集资金三方监管协议及相关的会议审批文件；查阅募集资金银行专户对账单，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证等材料；查阅公司定期报告、募集资金存放与使用情况报告等公告内容；访谈公司管理层，了解募集资金使用情况及合规情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充 是
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还 是
银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是 是
否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
（六）业绩情况
现场检查手段：
查阅公司定期报告、同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析；访谈公司管理层，了解公司业绩波动的情况与原因。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 是
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 是
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 是
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺；检查公司及股东承诺履行情况及相关信息披露情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺 是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是
（八）其他重要事项
现场检查手段：
查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者 是
风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要 不适用
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
公司 2024 年 1-6 月实现营业收入 5,359.67 万元，较上年同期上升 6.97%；归属于上
市公司股东的净利润为-279.89 万元，较上年同期减亏 87.51%。
通过访谈公司管理层、查阅公司 2024 年上半年相关资料，公司 2024 年 1-6 月业绩变
动原因为：（1）公司 2024 年 1-6 月营业收入较上年同期小幅上升，主要系解决方案类业务营业收入小幅提高；（2）公司 2024 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润较上年同期减亏幅度较大，主要系公司实施向特定对象发行股票募集资金到位后，缓解公司流动资金压力，偿还借款后相应利息支出等财务费用较上年同期下降所致。
截至本定期现场检查报告出具之日，公司将全资子公司天津普泰国信科技有限公司100%股权以 0 元价格转让给黄素荣、杨德福，公司转让天津普泰 100%股权事项已办理完成工商变更登记手续，公司不再持有天津普泰的股权，天津普泰不再纳入公司合并报表范围。
截至本定期现场检查报告出具之日，公司第四届董事会、监事会任期于 2024 年 8 月
1 日届满。新一届董事会董事候选人、监事会监事候选人的提名工作尚在筹备中，公司董事会、监事会换届选举已延期进行。
（此页无正文，为《信达证券股份有限公司关于北京汉邦高科数字技术股份有限公司 2024 年持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
李旭 韩晓坤
信达证券股份有限公司
年 月 日