巨一科技:国元证券股份有限公司关于安徽巨一科技股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告

国元证券股份有限公司
关于安徽巨一科技股份有限公司
2024 年半年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规的规定，国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”或“保荐机构”）作为安徽巨一科技股份有限公司（以下简称“巨一科技”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，负责巨一科技上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针 保荐机构已建立健全并有效执行了
1 对具体的持续督导工作制定相应的工作计划。 持续督导制度，并制定了相应的工
作计划。
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开 保荐机构已与巨一科技签订《保荐
2 始前，与上市公司或相关当事人签署持续督导 协议》，该协议明确了双方在持续
协议，明确双方在持续督导期间的权利义务， 督导期间的权利和义务，并报上海
并报上海证券交易所备案。 证券交易所备案。
保荐机构通过日常沟通、定期或不
3 通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调 定期回访、现场检查等方式，了解
查等方式开展持续督导工作。 巨一科技业务情况，对巨一科技开
展持续督导工作。
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法 2024年上半年巨一科技在持续督导
4 违规事项公开发表声明的，应于披露前向上海 期间未发生按有关规定须保荐机构
证券交易所报告，并经上海证券交易所审核后 公开发表声明的违法违规情况。
在指定媒体上公告。
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违
法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当 2024年上半年巨一科技在持续督导
5 发现之日起五个工作日内向上海证券交易所 期间未发生违法违规或违背承诺等
报告，报告内容包括上市公司或相关当事人出 事项。
现违法违规、违背承诺等事项的具体情况，保
荐人采取的督导措施等。
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员 在持续督导期间，保荐机构督导巨
6 遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所 一科技及其董事、监事、高级管理
发布的业务规则及其他规范性文件，并切实履 人员遵守法律、法规、部门规章和
行其所做出的各项承诺。 上海证券交易所发布的业务规则及
序号 工作内容 持续督导情况
其他规范性文件，切实履行其所做
出的各项承诺。
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理 保荐机构督促巨一科技依照相关规
7 制度，包括但不限于股东大会、董事会、监事 定健全完善公司治理制度，并严格
会议事规则以及董事、监事和高级管理人员的 执行公司治理制度，督导董事、监
行为规范等。 事、高级管理人员遵守行为规范。
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度， 保荐机构对巨一科技的内控制度的
包括但不限于财务管理制度、会计核算制度和 设计、实施和有效性进行了核查，
8 内部审计制度，以及募集资金使用、关联交 巨一科技的内控制度符合相关法规
易、对外担保、对外投资、衍生品交易、对子 要求并得到了有效执行，能够保证
公司的控制等重大经营决策的程序与规则等。 公司的规范运行。
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露
制度，审阅信息披露文件及其他相关文件，并 保荐机构督促巨一科技严格执行信
9 有充分理由确信上市公司向上海证券交易所 息披露制度，审阅信息披露文件及
提交的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重 其他相关文件。
大遗漏。
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、
上海证券交易所提交的其他文件进行事前审 保荐人对公司 2024 年上半年信息
阅，对存在问题的信息披露文件及时督促公司 披露文件进行了事前或事后审阅，
予以更正或补充，公司不予更正或补充的，应 对信息披露文件的内容及格式、履
及时向上海证券交易所报告；对上市公司的信 行的相关程序进行了核查，公司已
10 息披露文件未进行事前审阅的，应在上市公司 按照监管部门的相关规定进行信息
履行信息披露义务后五个交易日内，完成对有 披露，依法公开对外发布各类公告，
关文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文 确保各项重大信息披露及时、准确、
件应及时督促上市公司更正或补充，上市公司 真实、完整，不存在虚假记载、误导
不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所 性陈述或重大遗漏。
报告。
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董
事、监事、高级管理人员受到中国证监会行政 2024 年上半年，巨一科技及其控股
11 处罚、上海证券交易所纪律处分或者被上海证 股东、实际控制人、董事、监事、高
券交易所出具监管关注函的情况，并督促其完 级管理人员未发生该等事项。
善内部控制制度，采取措施予以纠正。
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等 2024 年上半年，巨一科技及其控股
12 履行承诺的情况，上市公司及控股股东、实际 股东、实际控制人不存在未履行承
控制人等未履行承诺事项的，及时向上海证券 诺的情况。
交易所报告。
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对
市场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存 2024 年上半年，经保荐机构核查，
13 在应披露未披露的重大事项或与披露的信息 不存在应及时向上海证券交易所报
与事实不符的，及时督促上市公司如实披露或 告的情况。
予以澄清；上市公司不予披露或澄清的，应及
时向上海证券交易所报告。

序号 工作内容 持续督导情况
发现以下情形之一的，督促上市公司做出说明
并限期改正，同时向上海证券交易所报告：
（一）涉嫌违反《上市规则》等相关业务规则；
（二）证券服务机构及其签名人员出具的专业
14 意见可能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 2024 年上半年，巨一科技未发生前
漏等违法违规情形或其他不当情形；（三）公 述情况。
司出现《保荐办法》第六十九条、第七十条规
定的情形；（四）公司不配合持续督导工作；
（五）上海证券交易所或保荐人认为需要报告
的其他情形。
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确 保荐机构已制定了现场检查的相关
15 现场检查工作要求，确保现场检查工作质 工作计划，并明确了现场检查工作
量。 要求。
上市公司出现下列情形之一的，保荐机
构、保荐代表人应当自知道或者应当知道
之日起15日内进行专项现场核查：（一）
存在重大财务造假嫌疑；（二）控股股
东、实际控制人及其关联人涉嫌资金占 2024 年上半年，巨一科技不存在前
16 用；（三）可能存在重大违规担保； 述情形。
（四）控股股东、实际控制人及其关联
人、董事、监事或者高级管理人员涉嫌侵
占上市公司利益；（五）资金往来或者现
金流存在重大异常；（六）本所或者保荐
人认为应当进行现场核查的其他事项。
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
无。
三、重大风险事项
公司目前面临的风险因素主要如下：
（一）经营风险
1.海外项目实施风险
随着公司国际化战略的不断推进，若海外项目受所在地的政治及经济环境、用工规定、汇率变动等因素影响而出现不利变化，将会对公司海外项目的实施造成影响。

2.业务规模扩大过程中的管理风险
随着公司业务经营规模不断扩大及公司全球化经营战略的实施，公司的业务、机构、资产和人员将进一步扩张，公司的经营管理将面临新的考验。如果在发展过程中，公司内部的管理架构、管理模式和管理能力不能适应未来快速成长的需要，将对公司生产经营造成不利影响。
3.全球供应链风险
在复杂的国际形势和全球供需形势综合影响下，全球机械电子、电力电子、芯片半导体等原材料产品供应日趋紧张，公司在构建全球柔性供应链、建设海外供应链体系方面存在一定的不确定性，供应链的不确定性对公司智能装备业务和新能源汽车电机电控业务的开展将产生不同程度的影响。
（二）财务风险
1.毛利率下滑的风险
公司毛利率水平受公司智能装备和新能源汽车电机电控零部件业务结构、原材料价格、员工薪酬水平等多重因素的影响，如上述因素发生不利变化，将对公司的毛利率水平产生不利影响。随着新能源汽车行业进入新的发展阶段，市场竞争可能进一步加剧，公司可能面临毛利率下降的风险。
2.公司经营活动产生的现金流量下降的风险
公司的智能装备业务具有非标定制、合同额大、工期长等特点，客户主要以签订合同、预验收（发货前或发货后）、终验收和质保期结束几个时间节点分期付款；项目的投入大部分集中在预验收完成前，项目前期的经营活动产生的现金流出较大。若因客户投资放缓、付款政策变化等原因导致项目前期投入资金无法按期收回，将对公司现金流量产生不利影响。
3.税收优惠及政府补助政策变化的风险
报告期内，公司享受高新技术企业所得税的税收优惠和研发费用加计扣除、软件产品增值税即征即退政策。如果国家有关税收优惠的法律、法规、政策等发生重大调整，或者由于公司未来不能持续取得高新技术企业资格或不满足研发费
一定的影响。
4.应收账款无法及时收回及发生坏账的风险
报告期内，公司应收款项余额较大，给公司带来了一定的营运资金压力；但公司主要客户为全球汽车整车企业、动力电池企业和汽车零部件企业，总体信用状况良好，且公司对应收账款计提了充足的坏账准备；如果未来公司应收账款管理不当或者客户自身经营发生重大困难，可能导致公司应收账款无法及时收回，将对公司的经营业绩造成不利影响。
5.汇率波动的风险
公司海外业务不断增加，主要以美元、欧元、日元、英镑等外币定价并结