速达股份:上市首日风险提示公告

证券代码：001277 证券简称：速达股份 公告编号：2024-001
郑州速达工业机械服务股份有限公司
上市首日风险提示公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。
经深圳证券交易所《关于郑州速达工业机械服务股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2024〕724 号）同意，郑州速达工业机械服务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）首次公开发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，证券简称为“速达股份”，证券代码为“001277”。本公司首次公开发行的 1,900 万股人民币普通股股票全部为新股发行，本次发行不涉及老股转让。本公司首次公开发行股票中的 1,900 万股人民币普通股股票自 2024年 9 月 3 日起可在深圳证券交易所上市交易。其余股票的可上市交易时间按照有关法律法规规章、深圳证券交易所业务规则及公司相关股东的承诺执行。
本公司郑重提请投资者注意：投资者应充分了解股票市场及本公司披露的风险因素，切实提高风险意识，在新股上市初期切忌盲目跟风“炒新”，应当审慎决策、理性投资。
现将有关事项提示如下：
一、公司近期经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化，目前不存在未披露重大事项。
二、经查询，公司、实际控制人不存在应披露而未披露的重大事项，公司近期不存在重大对外投资、资产收购、出售计划或其他筹划阶段的重大事项。公司募集资金投资项目按招股说明书披露的计划实施，未发生重大变化。
三、本次发行价格 32.00 元/股对应的公司 2023 年经审计的扣除非经常性损
益前后孰低的归属于母公司股东净利润摊薄后市盈率为 15.05 倍，不超过同行业
上市公司二级市场平均市盈率 21.55 倍（截至 2024 年 8 月 20 日，T-3 日），但仍
存在未来公司股价下跌给投资者带来损失的风险。公司和保荐人（主承销商）提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。
四、主要财务数据及财务指标
根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审〔2024〕322 号《审计报告》，公司报告期内合并报表财务数据如下：
（一）合并资产负债表
单位：万元
项目 2023 年末 2022 年末 2021 年末
流动资产合计 116,203.16 102,001.17 102,999.52
非流动资产合计 49,581.46 52,973.04 47,020.58
资产总计 165,784.62 154,974.21 150,020.10
流动负债合计 59,109.40 59,879.51 67,295.93
非流动负债合计 20,342.78 27,015.92 22,198.46
负债合计 79,452.18 86,895.43 89,494.39
所有者权益合计 86,332.44 68,078.78 60,525.71
（二）合并利润表
单位：万元
项目 2023 年度 2022 年度 2021 年度
营业收入 125,335.11 107,625.91 82,224.69
营业利润 20,418.23 13,909.11 13,617.04
利润总额 20,394.83 14,041.33 13,505.88
净利润 16,239.29 10,491.68 10,208.47
（三）合并现金流量表
单位：万元
项目 2023 年度 2022 年度 2021 年度
经营活动产生的现金流量净额 15,567.49 3,851.62 4,012.66
投资活动产生的现金流量净额 -1,787.68 -8,570.25 -10,000.68
筹资活动产生的现金流量净额 -2,929.30 838.07 9,551.16

项目 2023 年度 2022 年度 2021 年度
五、现金及现金等价物净增加额 10,850.51 -3,880.57 3,563.14
（四）主要财务指标
项目 2023 年末 2022 年末 2021 年末
流动比率（倍） 1.97 1.70 1.53
速动比率（倍） 1.48 1.25 1.00
资产负债率（母公司） 43.96% 43.07% 42.45%
归属于母公司股东的每股净资产（元） 14.81 11.94 10.62
项目 2023 年度 2022 年度 2021 年度
应收账款周转率（次/年） 2.58 2.73 2.53
存货周转率（次/年） 3.79 3.17 3.15
息税折旧摊销前利润（万元） 26,919.54 19,885.92 15,599.43
利息保障倍数（倍） 23.76 17.06 27.36
研发投入占营业收入的比例 1.60% 1.01% 0.86%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 16,232.86 10,491.68 10,208.47
扣除非经常性损益后归属于母公司所 16,163.69 10,322.57 10,095.49
有者的净利润（万元）
每股经营活动产生的现金流量（元） 2.73 0.68 0.70
每股净现金流量（元） 1.90 -0.68 0.63
注：上述财务指标计算如果未特别指出，均为合并财务报表口径，其计算公式如下：
（1）流动比率=流动资产÷流动负债
（2）速动比率=速动资产÷流动负债，速动资产=流动资产-预付账款-存货-其他流动资产-一年内到期的非流动资产
（3）母公司资产负债率=母公司负债总额÷母公司资产总额*100%
（4）应收账款周转率=营业收入÷应收账款平均余额
（5）存货周转率=营业成本÷存货期初期末平均余额
（6）息税折旧摊销前利润=利润总额+利息支出+资本化利息支出+未确认融资费用+固定资产折旧+使用权资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销
（7）利息保障倍数=（利润总额+利息支出+资本化利息支出+未确认融资费用）÷（利息支出+资本化利息支出+未确认融资费用）
（8）研发投入占营业收入的比例=研发费用÷营业收入
（9）每股经营活动的现金流量净额=经营活动现金流量净额÷期末股本（或实收资本）
（10）每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额÷期末股本（或实收资本）
五、财务报告审计截止日后的主要财务信息和经营状况
（一）审计截止日后主要经营状况

公司财务报告审计截止日为 2023 年 12 月 31 日，天健会计师事务所（特殊
普通合伙）对公司 2024 年 6 月 30 日合并及母公司资产负债表、2024 年 1-6 月
合并及母公司利润表、2024 年 1-6 月合并及母公司现金流量表及财务报表附注进行了审阅，并出具了《审阅报告》（天健审〔2024〕9905 号），发表了如下意见：“根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映速达股份公司的合并及母公司财务状况、经营成果和现金流量。”
财务报告审计截止日至本公告日，公司经营模式、税收政策等未发生重大变化，主要客户及供应商未发生重大变化，未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。
（二）财务报告审计截止日后的主要财务信息
公司 2024 年 6 月 30 日/2024 年 1-6 月的主要财务数据与上年末/上年同期的
主要财务数据对比如下：
单位：万元
项目 2024 年 6 月末 2023 年 12 月末 变动比率
资产总计 169,255.40 165,784.62 2.09%
负债总计 74,805.61 79,452.18