ST百利:百利科技关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告

证券代码：603959 证券简称：ST 百利 公告编号：2024-067
湖南百利工程科技股份有限公司
关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告内部控制的
有效性进行审计，并出具了否定意见的《内部控制审计报告》。根据《上海证券交
易所股票上市规则》第 9.8.1 条的相关规定，公司股票于 2024 年 5 月 6 日被实施
其他风险警示。
根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.4 条的相关规定，公司将每
月发布一次提示公告，披露上述事项的进展情况，提示相关风险。
经公司与实际控制人核实，公司截至 2023 年末形成的 19,626.98 万元异常
预付账款中，共计 19,191.05 万元构成实际控制人王海荣先生对公司非经营性资金
占用，具体内容详见公司于 2024 年 8 月 29 日披露的《关于自查非经营性资金占用
及整改情况的公告》（公告编号：2024-062）。截止本公告日，前述占用资金已归还
3,758.11 万元，换货/抵应付款 2,228.89 万元，资金占用余额为 13,204.05 万元。
风险提示：由于公司非经营性资金占用事项触及《上海证券交易所上市规则》第 9.8.1 条（一）：“公司被控股股东及其关联人非经营性占用资金，余额达到
最近一期经审计净资产绝对值 5%以上，或者金额超过 1000 万元，未能在 1 个月内
完成清偿或整改”情形，公司股票存在被叠加实施其他风险警示的风险。
一、被实施其他风险警示的基本情况
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对湖南百利工程科技股份有限公司（以下简称“公司”或“百利科技”）2023 年度财务报告内部控制的有效性进行审计，并
出具了否定意见的《内部控制审计报告》。否定意见所涉事项如下：
1、百利科技 2023 年度与多家供应商发生大额资金往来，主要以设备款等对外
支付，截止 2023 年 12 月 31 日，形成预付款项 19,626.98 万元。公司尚未提供充
分、适当的证据证实预付款项的商业合理性及可回收性。
2、2023 年度，百利科技确认对内蒙古乾运高科新材料有限公司（以下简称内蒙古乾运高科）的营业收入 5,420.73 万元、营业成本 5,047.96 万元，上述业务收入确认依据不足，公司于期后将收入成本追溯冲回至 2023 年度。
根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条的相关规定，公司股票于 2024
年 5 月 6 日被实施其他风险警示。具体内容详见公司披露的《关于实施其他风险警示暨停牌的公告》（公告编号：2024-026）、《关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告》（2024-042）、《关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告》（2024-052）、《关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告》（2024-058）。
关于公司 2023 年《内部控制审计报告》否定意见所涉事项 1：“公司 2023 年与
多家供应商发生大额资金往来，截至 2023 年末形成异常预付账款 19,626.98 万元，公司尚未提供充分、适当的证据证实预付款项的商业合理性及可回收性。”主要由于公司 2023 年年报审计工作期间，公司实际控制人王海荣先生因个人原因正在协助相关部门调查，公司尚无法判断该款项的真实去向和用途，也无法判断是否存在控股股东或实际控制人资金占用。现经公司与实际控制人核实，确认相关异常预付账款中共计 19,191.05 万元构成实际控制人王海荣先生对公司非经营性资金占用，
具体内容详见公司于 2024 年 8 月 29 日披露的《关于自查非经营性资金占用及整改
情况的公告》（公告编号：2024-062）。
二、解决的措施及进展情况
（一）采取的措施
1、积极督促实际控制人偿还占用资金，支付资金占用利息，尽快消除不利影响。公司已按照被占用资金的实际天数、占用额度及人民银行公布的一年期贷款利
率 3.35%计算,截止 2024 年 8 月 29 日全部占用资金应计利息为 867.82 万元。
2、加强资金管理等内控制度的执行，完善资金支出相关制度。公司将进一步规范财务管理流程，对支付资金额度、用途、去向及审批权限、程序作出明确规定
和限制，严格审批程序，明确审批人员职责，堵塞监管漏洞。公司审计部门将定期
检查公司及下属分子公司与控股股东、实际控制人或其他关联方资金往来情况，严
格监控资金流向，防止和杜绝实际控制人占用公司资金行为的再次发生。
3、针对内控缺陷深入开展自查，进一步提升公司治理水平；完善内部控制工
作机制，规范授权管理，充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督职能，促进公
司可持续发展。
4、进一步加强公司管理层及相关业务部门、关键岗位业务人员对相关法规、
管理制度、审批流程的学习培训，强化关键人员、关键岗位的规范意识，确保内控
制度得以有效执行。
（二）解决进展情况
截止本公告日，实际控制人王海荣先生所占用资金已归还 3,758.11 万元，换
货/抵应付款共计 2,228.89 万元，资金占用余额为 13,204.05 万元。具体情况如下：
单位：万元
资金占用 已退款 换货/抵应 资金占用
序号 供应商名称 发生时间
金额 金额 付款金额 余额
常州雁衡智能 2022 年 9 月 8 日至
1 3,778.55 300.00 291.83 3,186.72
科技有限公司 2023 年 2 月 6 日
亨息尔智能装
2023 年 2 月 9 日至
2 备科技（常州） 3,145.00 200.00 134.08 2,810.92
2023 年 2 月 28 日
股份有限公司
常州百和菱智
2023 年 5 月 12 日、
3 能装备有限责 2,967.50 200.00 402.98 2,364.52
2023 年 9 月 28 日
任公司
无锡优耐特窑
4 炉科技有限公 2023 年 3 月 10 日 2,000.00 0.00 0.00 2,000.00
司
湖北顺合装备 2023 年 4 月 12 日、
5 科技股份有限 2023 年 4 月 13 日、 3,300.00 58.11 400.00 2,841.89
公司 2023 年 8 月 29 日
6 常州市新业制 2023 年 6 月 30 日 3,000.00 3,000.00 0.00 0.00
粒干燥设备有
限公司
潍坊正远粉体
7 工程设备有限 2023 年 8 月 7 日 1,000.00 0.00 1,000.00 0.00
公司
合计 19,191.05 3,758.11 2,228.89 13,204.05
三、公司股票被实施其他风险警示的情况说明
根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.4 条的相关规定，公司将每月发
布一次提示公告，及时披露上述事项的进展情况。
由于公司非经营性资金占用事项触及《上海证券交易所上市规则》第 9.8.1 条
（一）：“公司被控股股东及其关联人非经营性占用资金，余额达到最近一期经审计
净资产绝对值 5%以上，或者金额超过 1000 万元，未能在 1 个月内完成清偿或整改”
情形，公司股票存在被叠加实施其他风险警示的风险。
公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn），公司发布的信息以上述指定媒体披露的信息为准，敬请广
大投资者理性投资，注意投资风险。
特此公告。
湖南百利工程科技股份有限公司董事会
二〇二四年八月三十一日