棒杰股份:关于深圳证券交易所对公司问询函的回复公告

证券代码：002634 证券简称：棒杰股份 公告编号：2024-063
浙江棒杰控股集团股份有限公司
关于深圳证券交易所对公司问询函的回复公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
特别风险提示：
1、截至 2024 年 6 月 30 日，公司对光伏板块子公司扬州棒杰及棒杰新能源承担
10.66 亿元金融负债担保，其中对扬州棒杰承担 7.46 亿元金融负债担保，对棒杰新能源承担 3.20 亿元金融负债担保。上述负债中有 6.33 亿元的担保由扬州棒杰提供约13.29 亿设备抵押保障（包括设备融资租赁金额）。根据公司与上述债权人签署的保证合同，无论是否行使其他担保权利（包括抵押权），债权人均可选择要求公司先行承担保证责任。在扬州棒杰及棒杰新能源上述金融负债全部违约的情况下，若债权人在未行使抵押权的情况下要求公司承担保证责任，虽然公司可通过可用资金和资产变现等方式部分缓释上述风险，但公司仍将面临先行履行担保义务且无法全额履行上述担保义务的风险，存在被债权人起诉以及查封、扣押、冻结资产的风险。
2、公司还承担 3.80 亿元股权回购责任。虽然扬州棒杰被申请破产重整并不会直
接触发对应的回购责任，但若后续扬州棒杰整体风险蔓延至公司或棒杰新能源，则不排除被要求履行回购义务。公司将积极与对方股东沟通，力争将该风险降到最低。
3、由于扬州棒杰存在债务违约情况，公司、扬州棒杰及棒杰新能源存在被债权人诉讼以及查封、扣押、冻结资产的风险。
4、扬州棒杰为公司光伏业务板块的重要子公司，本次被申请重整事项可能会导致公司光伏业务无法正常开展的风险。
5、公司目前主营业务为无缝服装业务及光伏业务。2024 年上半年，公司无缝服
装业务实现营业收入 28,649.04 万元，较去年同期增长 24.61%，实现归属于上市公司股东的净利润 2,431.97 万元，同比增长 45.28%。虽然受光伏行业市场竞争加剧等
影响，公司光伏业务经营出现亏损情况，但公司无缝服装业务始终保持稳健经营，持续盈利。后续公司将在积极化解光伏业务风险的同时保障公司无缝服装业务的稳定发展
6、公司将密切关注光伏业务板块经营情况，及时发现潜在风险，并按照相关规定及时履行信息披露义务。
浙江棒杰控股集团股份有限公司（以下简称“公司”或“棒杰股份”）于 2024 年8 月 15 日收到深圳证券交易所上市公司管理一部《关于对浙江棒杰控股集团股份有限公司的问询函》（公司部问询函〔2024〕第 339 号，以下简称“问询函”），公司及相关中介机构就问询函所提问题进行了认真讨论分析与核查，现就问询函回复如下：
一、详细说明扬州棒杰目前生产经营情况，包括但不限于业务开展情况、资产及负债情况、债务违约情况、资产被查封冻结情况、仲裁及诉讼情况等，在此基础上说明债务违约、资产查封冻结、诉讼仲裁等风险事项发生的具体时间、知悉时点、金额（如有），占最近一期相应财务指标的比例，是否达到信息披露标准，是否及时、完整履行相应信息披露义务。
回复：
(一)业务开展情况
扬州棒杰主营业务为 TOPCon 电池片的研发、生产和销售。自 2023 年 9 月底投产
以来，扬州棒杰经历了一段产能爬坡期，通过不断的技术升级和客户导入策略，产品逐渐获得了市场的认可。在全体员工的不懈努力下，扬州棒杰于 2024 年 4 月达到了电池片生产量的高峰。然而，随着光伏行业竞争的不断加剧，产业链价格持续下跌，全行业面临普遍的亏损压力。在这种不利的市场环境下，扬州棒杰的经营压力也日益增大。为了有效应对这一挑战，公司通过生产成本分析、市场售价调研、订单可持续性评估、财务状况考量、市场需求预测、竞争对手分析等方式采取了多种手段，包括最大程度压缩经营成本、降低生产规模等。扬州棒杰自 2024 年 5 月起采取了一系列措施来有效降低经营亏损并缓解短期资金压力。首先，公司逐步缩减了接单规模，以减少不必要的经营压力。与此同时，扬州棒杰对部分生产线进行了技术更新和升级，
以提高生产效率和产品质量。此外，公司的工作重心已转向新产品研发和送样试样，旨在通过创新来增强市场竞争力。
尽管扬州棒杰采取了上述积极措施，但由于市场产品价格持续低迷，且短期内未见明显回暖迹象，扬州棒杰的销售利润率受到严重影响。考虑到较低的利润率和较高的运营成本，且光伏业务并非公司目前核心的盈利业务，扬州棒杰自 2024 年 6 月起进一步调整了生产策略，降低了产能利用率。目前，产能利用率已从最高峰降至低于10%的水平，以适应市场盈利能力的变化并保持公司整体的财务健康。
扬州棒杰将继续密切关注光伏行业的发展动态，并根据市场情况，审慎考虑采取进一步的措施，能够平稳渡过行业的低谷时期，并为未来的行业复苏做好准备。
(二)扬州棒杰资产及负债情况
扬州棒杰 2024 年 6 月 30 日资产负债表（未经审计）
单位：元
项目 金额 项目 金额
货币资金 403,597,849.91 短期借款 437,998,000.00
应收票据 512,579,006.13 应付票据 630,000,000.00
应收款项融资 5,135,289.60 应付账款 774,760,080.54
预付款项 6,533,150.53 合同负债 5,786.15
其他应收款 22,745,581.97 应付职工薪酬 9,248,082.92
存货 60,641,766.78 应交税费 115,602.30
其他流动资产 166,448,869.53 其他应付款 246,941,903.25
流动资产合计 1,177,681,514.45 一年内到期的非流动负债 356,724,923.94
固定资产净值、在建工程 1,961,870,182.93 其他流动负债 119,596,146.72
使用权资产 430,587,963.67 流动负债合计 2,575,390,525.82
无形资产 1,769,292.39 长期借款 220,418,577.55
长期待摊费用 23,743,832.76 租赁负债 441,427,773.75
非流动资产合计 2,417,971,271.75 长期应付款 91,698,287.45
递延收益 134,089,966.56
非流动负债合计 887,634,605.31
负债合计 3,463,025,131.13
实收资本（股本） 500,000,000.00
未分配利润 -367,372,344.93
归属于母公司所有者权益合计 132,627,655.07
所有者权益合计 132,627,655.07

资产总计 3,595,652,786.20 负债及所有者权益总计 3,595,652,786.20
截至 2024 年 6 月 30 日，扬州棒杰资产总额 359,565.28 万元，其中流动资产
117,768.15 万元，扣除票据保证金、已背书银行承兑汇票等使用权受限的资产后的金
额为 30,008.61 万元，主要包括存货 6,064.18 万元、非使用受限的货币资金 3,359.78
万元、银行承兑汇票 1,011.89 万元、待抵扣进项税 16,628.90 万元、其他应收款2,274.56 万元；
非流动资产 241,797.13 万元，其中固定资产和在建工程合计 196,187.02 万元，
主要为光伏项目投入的机器设备及相关安装工程，以及扬州项目厂房租赁形成的使用权资产 43,058.80 万元。
扬州棒杰负债总额 346,302.51 万元，扣除已全额质押的应付票据和因贴现产生的短期借款后，负债敞口金额为 240,542.97 万元。其中金融机构负债敞口 74,641.08万元，应付账款 73,811.36 万元，租赁负债 44,142.78 万元，关联方的其他应付款金额为 48,800.45 万元。
金融机构负债主要包括银行应付账款（应付建信融通）、应付票据（敞口部分）、长期借款、融资租赁产生的长期应付款，具体科目余额及到期明细情况如下（具体科目余额合计数与到期明细中本金合计数的差异主要是由于融资租赁业务在实际业务和会计核算中计算口径不同所致）：
金融负债敞口具体科目余额（截至 2024 年 6 月 30 日）
项目 金额（万元）
应付账款（应付建信融通） 3,664.65
应付票据（仅敞口部分） 8,000.00
一年内到期的非流动负债（扣除经营租赁应付款） 31,821.60