中大力德:前次募集资金使用情况鉴证报告

前次募集资金使用情况鉴证报告
中汇会鉴[2024]9685号
宁波中大力德智能传动股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的宁波中大力德智能传动股份有限公司(以下简称中大力德)管理层编制的截至2024年6月30日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供中大力德向中国证券监督管理委员会申请发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为中大力德发行可转换公司债券的必备文件，随其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
中大力德管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《关于前次募集资金使用情况的报告》，并保证其编制的《关于前次募集资金使用情况的报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中大力德管理层编制的《关于前次募集资金使用情况的报告》提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，中大力德管理层编制的《关于前次募集资金使用情况的报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，公允反映了中大力德截至2024年6月30日止的前次募集资金使用情况。
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中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
报告日期：2024年8月26日

宁波中大力德智能传动股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，宁
波中大力德智能传动股份有限公司(以下简称“公司”或者“本公司”)编制了截至 2024 年 6 月 30 日止(以下简称截止日)的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
(一) 前次募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2108号文核准，并经深圳证券交易所同意，本 公司由主承销商安信证券股份有限公司(现已更名为国投证券股份有限公司)采用在股权登记 日收市后中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的原股东优先配售，原股东优先 配售后余额部分(含原股东放弃优先配售部分)采用网上通过深交所交易系统向社会公众投资 者发售的方式进行，向社会公众公开发行人民币可转换公司债券270万张，发行价为每张人民 币100.00元，共计募集资金27,000.00万元，扣除承销和保荐费用(含税)477.00万元后的募集 资金为26,523.00万元，已由主承销商安信证券股份有限公司于2021年11月1日汇入公司募集资 金监管账户。本次募集资金总额为27,000.00万元，扣除承销及保荐费、会计师费、律师费、 评级机构费用、信息披露费、手续费等不含税发行费用613.40万元后，公司本次募集资金净额 为26,386.60万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由 其出具中汇会验[2021]7453号《验资报告》。
(二) 前次募集资金在专项账户的存放情况
截至 2024 年 6 月 30 日止，前次募集资金存储情况如下：（单位：人民币万元）
开户银行 银行账号 初始存放金额 存储余额 备注
中国农业银行宁波慈溪市 39506001040019652 19,523.00 - 募集资金专户
逍林支行[注 1]
交通银行股份有限公司宁 309006216013000134157 3,000.00 - 募集资金专户
波杭州湾新区支行[注 2]
上海浦东发展银行宁波鄞 94030078801300001106 4,000.00 - 募集资金专户
东支行[注 3]
中国农业银行股份有限公 39506001040021955 - 364.59 募集资金专户
司慈溪逍林支行[注 4]
合 计 - 26,523.00 364.59

[注1]与中国农业银行宁波慈溪市逍林支行签订的《募集资金三方监管协议》的签署方为其上级行中国农业银行股份有限公司慈溪市支行，该账户已于2024年5月24日注销。
[注2]该账户已于2024年5月21日注销。
[注3]该账户已于2021年12月24日注销。
[注4]该账户系公司全资子公司佛山中大力德驱动科技有限公司（以下简称佛山中大）在相关银行设立的募集资金专项账户，用于佛山中大关于“智能执行单元及大型RV减速器生产线项目”募集资金的存储和使用。公司及佛山中大会同保荐机构安信证券股份有限公司，与中国农业银行股份有限公司慈溪分行签订了《募集资金四方监管协议》。
二、前次募集资金实际使用情况
本公司前次募集资金净额为 26,386.60 万元。按照募集资金用途，计划用于“智能执行单元生产基地项目”、“技术研发中心升级项目”和“补充流动资金及偿还银行贷款”，项目投资总额为 26,386.60 万元。
2023 年 4 月 18 日公司召开了第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，审议
通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司变更部分募集资金 11,500.00 万元，通过佛山中大实施新增公开发行可转换公司债券募投项目“智能执行单元及大型 RV 减速器生产线项目”。上述拟使用的募集资金来自于公司公开发行可转换公司债券的原募投项目“智能执行单元生产基地项目”尚未使用的募集资金 9,500 万元以及“技术研发中心升级项目”尚未使用的募集资金 2,000.00 万元。
截至 2024 年 6 月 30 日，实际已投入资金 26,778.80 万元。《前次募集资金使用情况对照
表》详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
(一) 前次募集资金实际投资项目变更情况
变更前承诺投资 变更后承诺投资 占前次募集资金
投资金额 投资金额 总额的比例(%) 变更原因
项目名称 (万元) 项目名称 (万元)
智能执行单元 19,386.60 智能执行单元 9,886.60 37.47% [注]
生产基地项目 生产基地项目
技术研发中心 3,000.00 技术研发中心 1,000.00 3.79% [注]
升级项目 升级项目
- - 智能执行单元 11,500.00 43.58% [注]

变更前承诺投资 变更后承诺投资 占前次募集资金 变更原因
及大型 RV 减速
器生产线项目
[注]根据公司战略规划和业务发展需要，公司在广东地区设立了子公司佛山中大，相较于宁波地区产能建设，佛山中大建设投资的需求更为迫切，为加快产能规划及产业布局，进一步提高募集资金的使用效率，公司通过全资子公司佛山中大力德驱动科技有限公司实施新增公开发行可转换公司债券募投项目“智能执行单元及大型 RV 减速器生产线项目”，新增募投项目建设投资总额17,500.00万元，其中拟使用募集资金11,500.00万元，不足部分以自有资金支付。上述拟使用的募集资金来自于公司公开发行可转换公司债券的原募投项目“智能执行单元生产基地项目”尚未使用的募集资金 9,500.00 万元以及“技术研发中心升级项目”尚未使用的募集资金 2,000.00 万元。
(二) 前次募集资金项目实际投资总额与承诺存在差异的情况说明
前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明(单位：万元)：
投资项目 承诺募集资金投 实际投入募集 差异金额 差异原因
资总额 资金总额
实际投入募集资金总额
智能执行单元生产基地项目 9,886.60 10,538.96 652.36 包含募集资金、利息收入
及理财产品收益扣除银
行手续费净额投入。
实际投入募集资金总额
技术研发中心升级项目 1,000.00 1,098.18 98.18 包含募集资金、利息收入
及理财产品收益扣除银
行手续费净额投入。
补充流动资金及偿还银行贷 4,000.00 4,000.00 - -
款
智能执行单元及大型 RV 减速 11,500.00 11,141.66 -358.34 尚处在建设期。
器生产线项目
合 计 26,386.60 26,778.80 392.20
四、前